Flujo caja ejercicio practico

Una empresa esta analizando instalarse en la ciudad de Calama, para lo cual quiere
evaluar la rentabilidad de dicha decisión.
El instalarse implica las siguientes inversiones:
•
Infraestructura$3.000.000
•
Permisos Municipales $500.000
•
Vehículo $1.800.000
•
Capital de Trabajo $800.000
Los activos fijos se depreciarán en 4 años con valor residual de un 10% de su costo
de inversión.Las ventas proyectadas son las siguientes para los 5 años de duración de la empresa:
•
Año 1 = $1.500.000
•
Año 2 = $2.700.000
•
Año 3 = $3.800.000
•
Año 4 = $4.100.000
•
Año 5 = $4.000.000Los costos serán de un 30% de las ventas y los gastos un 30% de los costos.
En el año 3 se realizará una manutención por $200.000.
La inversión será financiada con 50% de préstamo en 5 cuotasanuales con un 7%
de interés. La rentabilidad exigida al proyecto es de un 12%
Se pide: - Determinar Flujos de Caja
- Calcular VAN, TIR, PRI (evaluar resultados)

RESOLUCIÓN EJERCICIO EMPRESA
AÑOS1
2
3
4
5

VENTAS
COST.DIREC.
1,500,000
-450,000
2,700,000
-810,000
3,800,000
-1,140,000
4,100,000
-1,230,000
4,000,000
-1,200,000

COST.FIJO Mantención
INVERSIÓN REALIZADA
COSTOINVERS.
INV.EN ACT. FIJO
DEUDA BCO.
INV. Realizada

PER.

CUOTA
0
1
2
3
4
5

GASTOS
COST.FIJOS DEPRECIAC.
-135,000
0
-1,080,000
-243,000
0
-1,080,000
-342,000
200,000-1,080,000
-369,000
0
-1,080,000
-360,000
0
0

200,000

DEUDA BANCO
MONTO
INTERÉS
Nº DE CUOT.
CUOTA

6,100,000
4,800,000
3,050,000
3,050,000

CUADRO DE AMORTIZACIÓN
INTERÉS
AMORTIZAC.743,867
743,867
743,867
743,867
743,867

213,500
176,374
136,650
94,145
48,664

ARRIEND MENS.

SALDO INS.
3,050,000
530,367
2,519,633
567,492
1,952,141
607,217
1,344,924
649,722695,202
695,202
0

3,050,000
0.070
5
743,867

INTERÉS
AMORT. PREST.
AMORT. ACT. NOM.
-213,500
-530,367
-100,000
-176,374
-567,492
-100,000
-136,650
-607,217
-100,000
-94,145...