Flujo De Caja Maynas

EVALUACION A LA GESTION PRESUPUESTARIA
AL III TRIMESTRE 2012
El Presupuesto Institucional Anual – PIA 2012 fue aprobado mediante Acuerdo de Comité de
Gerencia de fecha 12.DIC.2011, mediante Acuerdo Nº 5690; el mismo que fue ratificado en
Sesión Extraordinaria de Directorio, de fecha 29.DIC.2011, mediante Acuerdo Nº 5152.
El Presupuesto fue modificado con información contable al cierre delmes de AGO.2012, toda
vez que se observaron ciertos desniveles en determinadas cuentas de gastos. El departamento de Planeamiento y Desarrollo realizó una Propuesta de Modificación al PIA 2012, la cual fue aprobada en Comité de Gerencia de fecha 27.Setiembre, Acuerdo N° 6243, y ratificada en Sesión Ordinaria de Directorio de fecha 06.Octubre.2012, mediante Acuerdo N° 5686.
En el marco de lagestión presupuestal, los gastos totales ejecutados representaron un avance de71.95% del Presupuesto Institucional Modificado – PIM 2012, lo cual significó el desarrollo
de aquellas actividades conducentes a reforzar la operatividad y la gestión de Caja Maynas.
Por su parte, los ingresos corrientes superaron los ingresos estimados en este tercer trimestre
71.95% del Presupuesto InstitucionalModificado – PIM 2012, lo cual significó el desarrollo de
aquellas actividades conducentes a reforzar la operatividad y la gestión de Caja Maynas.
Por su parte, los ingresos corrientes superaron los ingresos estimados en este tercer trimestre
y mostraron un importante avance respecto del total de ingresos programados para el año,
registrándose un avance porcentual de 97.46%. A continuación seresaltan los aspectos más
relevantes de los ingresos y gastos generales:
GASTOS CORRIENTES
Los Gastos Totales registraron un avance presupuestal acumulado de 71.95% respecto al
PIM 2012, estando dentro del marco presupuestal autorizado por la entidad. Los gastos
totales acumulados al III trimestre 2012 alcanzaron S/. 47’058,618; correspondiendo
egresos corrientes solamente del III trimestreun importe por S/. 16’677,050; siendo mayor
respecto a los gastos del trimestre anterior en + S/. 801 mil
En general, los gastos incurridos en las cuentas genéricas que comprenden los Gastos
Corrientes y los Gastos de Capital muestran avances presupuestarios dentro de los límites
programados en el Presupuesto Institucional del presente año.
Mientras que los Gastos Corrientes (cuentasPersonal y Obligaciones Sociales, Bienes y
Servicios y Otros Gastos Corrientes) registraron un avance presupuestal por 73.19%, los
Gastos de Capital avanzaron en 46.28%. El detalle de gastos se describe en los siguientes rubros.

GASTOS EN PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
En este rubro de gastos se realizó una ejecución acumulada en el trimestre por S/. 14.96
millones, que representó un avance de71.48% del gasto anual proyectado. Los gastos del
III trimestre alcanzaron S/. 5.22 millones, siendo ligeramente mayor en +S/. 211 mil
respecto del gasto del trimestre anterior, lo cual se explica principalmente por mayores
pagos de bonificaciones por el incremento en las colocaciones de los Analistas de
Créditos, que en este trimestre se abono en +S/. 452 mil (incremento del trimestreanterior en +S/. 308 mil). Asimismo, se incrementaron las Gratificaciones en +S/. 53
mil, CTS en +S/. 18 mil, entre otras cuentas. Los gastos de personal representaron el
31.80% de los gastos totales, siendo el rubro de remuneraciones el de mayor incidencia.
Los gastos de personal representaron el 31.80% de los gastos totales, siendo el rubro de remuneraciones el de mayor incidencia.
De acuerdo ala planilla reportada a Setiembre 2012 por el Departamento de Recursos
Humanos, se registró una disminución en 39 trabajadores de la institución, producto de
retiros voluntarios y ceses de contratos laborales. A la fecha del presente Informe el

GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS

. Los gastos en este grupo de partidas alcanzaron un total acumulado por S/. 30.21
millones, reflejando un avance...