Flujo De Caja Paso A Paso

Investigación flujo de caja

Que es el flujo de caja?

* En finanzas y en economía se entiende por flujo de caja o flujo de fondos (en inglés cash flow) los flujos de entradas y salidas decaja o efectivo, en un período dado.
* Movimiento temporal de las cuentas de efectivo de una empresa.
* Es una herramienta que posibilita anticipar los saldos en dinero de una empresa a partir delos ingresos y egresos proyectados para un período determinado.
* Indica el movimiento de dinero en la caja y bancos de la empresa.

Para que sirve uun flojo de caja?

* lujo de caja: Loconforman los beneficios netos más las amortizaciones considerándose estas como las no salidas de efectivo. El cash flow es el dinero que genera la empresa a través de su actividad ordinaria.
*Flujo de caja de una empresa que refleja los cobros y pagos del negocio en un periodo determinado. No incluye partidas de la cuenta de resultados que no corresponden a movimientos de caja, como porejemplo amortizaciones y provisiones.
* Flujo de pagos en efectivo recibidos o emitidos por una empresa durante cierto período. Los gastos suelen llamarse flujo de caja negativo
El siguiente procesolo guiará paso a paso en la preparación de un flujo de caja.
Paso 1: Efectivo disponible
Cuente el efectivo del que dispone al comienzo del primer mes de la proyección. Este importe es su “efectivodisponible” durante los meses sucesivos, el balance final de caja de cada mes será traspasado como el inicial del mes siguiente.
Paso 2: Recibos de caja
Registre las ventas al contado, las ventascon tarjetas de crédito, los cobros de las cuentas de crédito y los ingresos por intereses si los hay. La clave para hacer esto con éxito es registrar los recibos en los meses en los que usted esperaobtener el dinero efectivamente, y no en aquellos en los que se concretan las ventas.
Paso 3: Cuentas por cobrar
Registre los valores por cobrar en los meses en que usted espera que el cobro se haga...