Flujo De Caja Proyecto De Ampliacion (Gerencia Fiananciera)

EMPRESA EMILINSA
FLUJO DE CAJA PROYECTO DE AMPLIACION PROYECTO DE AMPLIACION

DETALLE 0 1 2 3 4 5 6 Actividad: Lanzar un Nuevo Proyecto

Terreno (3,000,000.00) Producto: Celular Miniatura Estilo RelojEdificio (18,000,000.00)
Equipo (10,000,000.00) Equipo Corporativo: Trabajo Multidisciplinario
Incremento CTN (6,500,000.00) Trabajo Interdepartamental
Ventas Unitarias (Q) 22, 000.00 23,650.00 25,423.75 27,330.53 29,380.32 31,583.85
Precio de Ventas (P) 2, 100.00 2,268.00 2,449.44 2,645.40 2,857.033,085.59 - Departamento de Mercadeo: Estudio de Mercado
Ventas Netas (Q x P) 46,200,000.00 53,638,200.00 62,273,950.20 72,300,056.18 83,940,365.23 97,454,764.03
Costo Operativo Erogable (70%) 32,340,000.00 37,546,740.00 43,591,765.14 50,610,039.33 58,758,255.66 68,218,334.82 Ventas Anuales = 22, 000 Unidades/1er. Año
UtilidadAntes Depreciacion e ISR 13,860,000.00 16,091,460.00 18,682,185.06 21,690,016.85 25,182,109.57 29,236,429.21 Precio Inicial = 2, 100 Unidades/1er. Año
Depreciacion Terreno 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Tasa Crecimiento Ventas (TCV) = 7.5 % Anual
Depreciacion Edificio 900,000.00 855, 000.00 812, 250.00 771, 637.50733, 055.63 -696,402.84 Tasa de Inflacion (Ti) = 8.0 % Anual
Depreciacion Equipo 750,000.00 1, 387, 500.00 1, 179, 375.00 1, 002, 468.75 852, 098.44 -724,283.67
(=) Utilidad Antes ISR 12,210,000.00 13, 848, 960.00 16, 690, 560.06 19, 915, 910.60 23, 596, 955.50 27,815,742.70
(-) Impuestos (25%) 3,052,500.00 3, 462,240.00 4, 172, 640.02 4, 878, 977.65 5, 899, 238.88 6, 953, 935.68 - Departamento de Ingenieria:
(=) Ingresos Neto 9,157,500.00 10, 386, 720.00 12, 517, 920.05 14, 936, 932.95 17, 697, 716.63 20, 861, 807.02
(+) Adicion de la Depreciacion 1,650,000.00 2, 242, 500.00 1, 991, 625.00 1, 774, 106.25 1, 585, 154.07 1, 420, 686.51 Edificio= 18 Millones/ Liquidable en un pago
(=) Flujo de Caja Operativo 10,807,500.00 12, 629, 220.00 14, 509, 545.05 16, 711, 039.20 19, 282, 870.70 22, 282, 493.53 Terreno = 3 Millones/ Para Ampliar Area Despacho
(+) Recuperacion Capital de Trabajo 6, 500, 000.00
(+) Valor Salvamento Neto29, 458, 982.05
FLUJO DE CAJA NETO (37,500,000.00) 10, 807, 500.00 12, 629, 220.00 14, 509, 545.05 16, 711, 039.20 19, 282, 870.70 58, 241, 475.58 - Departamento de Produccion:

Equipo = 10 Millones
Vida Util Real = 6 añosCALCULO VALOR DE SALVAMENTO COMERCIAL (VSCO)
- Division de Costo:
TERRENO EDIFICIO EQUIPO PESADO TOTAL
Costo Operativo Erogable (COE) = 70 % del Valor de las Ventas Anuales
Valor deMercado 4, 500, 000.00 25, 000, 000.00 3, 000, 000.00
Valor en Libro ( 3, 000, 000.00 ) ( 13, 231, 654.03 ) ( 5, 104, 274.14 )
- Gerencia Financiera:
Ganancia/Perdida 1, 500, 000.00...