Flujo De Caja

EJERCICIO:

| EMPRESA: A | | EMPRESA: B |
ASTIVOS | | | |
EFECTIVO | 100 | | 100 |
CUENTAS POR COBRAR | - | | 200 |
INVENTARIOS | - | | 400 |
ACTIVOS FIJOS | 500 | | 500 |TOTAL DE ACTIVOS FIJOS | 600 | | 1200 |
| | | |
PASIVO Y PATRIMONIO | | | |
PASIVO CIRCULANTE | 80 | | 100 |
DEUDA A LARGO PLAZO | 200 | | 400 |
CAPITAL CONTABLE DE ACCIONISTAS | 320| | 700 |
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE | 600 | | 1200 |
| | | |
VENTAS | 2433 | | 2433 |
GASTOS | 2383 | | 2383 |
INGRESOS NETOS POR AÑO | 50 | | 50 |

POLÍTICA DE INVERCIÓNACTIVO | RIEZGO | RENDIMIENTO |
RELAJADA | BAJO | BAJO |
RESTRINGIDA | ALTO | ALTO |
MODERADA | MEDIO | MEDIO |

¿QUÉ POLÍTICA DE INVERSIÓN ESTÁ ADOPTANDO?

EMPRESA A ENFOQUE RESTRINGIDAEMPRESA B ENFOQUE REALAJADA

¿QUÉ POLÍTICAS DE FINANCIAMIENTO ESTÁ ADOPTANDO?

EMPRESA A ENFOQUE AGRESIVO
EMPRESA B ENFOQUE CONSERVADOR

EJERCICIO DEL CICLO DE EFECTIVO

* COMPAÑÍA ALFAMUESTRA LOS SIGUIENTES DATOS

DÍA PROMEDIO DE INVENTARIO 65
PERIODO PROMEDIO DE COBRO 40
PERIODO PROMEDIO DE PAGO 30
DESCEMBOLSO ANUAL DE OPERACIÓN 3’000.000
RENDIMIENTO DE INVERSIONESTEMPORALES 3%

CALCULAR EL EFECTIVO MINIMO PARA TRANSACCIONES Y EL COSTO DE OPORTUNIDAD

EPM = | DADO | | | | |
| RE | | | | |
| | | | | |
EPM = | 3.000.000 | = |625.000 | | |
| 4,8 | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
RE = | 360 | | | | |
| CE | | | | |
| | | | | |
RE = | 360 | = | 4,8 | | |
| 75 | | | | || | | | | |
| | | | | |
CE = | EPI+PPC-PPP | = | 65+40-30 | = | 75 |
| | | | | |
| | | | | |
CO = | 5% | DE | 625.000 | | |
CO = | 31.250 | | | ||

* EN LA SIGUIENTE INFORMACIÓN CALCULAR EL EFECTIVO MÍNIMO DE OPERACIONES QUE SE NECESITA MANTENER EN LA EMPRESA “X”

VENTAS NETAS A CRÉDITO 5’000.000
CUENTAS POR COBRAR 500.000...