Flujo de caja

LAURA LORENA GALVEZ RAMIREZ
MERCADOTECNIA
FLUJO DE CAJA
El flujo de Caja llamado también flujo de efectivo, presupuesto de caja o cash flow. Es un cálculo del volumen de ingresos y de gastos, queocurrirán en una empresa durante un determinado período. Ello posibilita saber si sobra o falta dinero en determinado momento. Si vemos que sobra, podemos pensar en invertirlo. Si falta buscaremosdónde conseguirlo (bancos, cooperativas de crédito, crédito de proveedores, préstamos de amigos o familiares)
Llevar un buen control sobre los ingresos y salidas de dinero le permite:
* Tener lacantidad suficiente de dinero que usted requiere para producir;
* Cumplir con sus compromisos de pago a proveedores y a las instituciones que le facilitaron crédito (ONG’s, bancos, etc.);
*Tener bajo control los cobros de dinero que le adeudan los clientes;
* Mejorar el uso del dinero y la rentabilidad de su empresa
No hacerlo ocasiona:
* No tener suficiente efectivo para hacerfrente a sus obligaciones financieras
* Descrédito
* Acudir a sistemas costosos de financiación
* Quiebra
Tener exceso de efectivo le produce:
* Pérdida por inflación (los preciosde materiales y productos suben más que lo que el dinero dormido le produciría)
* Pérdida por no invertir su dinero adecuada y oportunamente
* Riesgo de pérdida por robo
* El flujo decaja es el instrumento más sencillo e intuitivo que utilizamos en nuestra vida
* personal y profesional. Es la mejor forma de no tener sustos y prevenirnos de sorpresas
* desagradables ennuestra administración. Es a través de este instrumento que
* conocemos nuestros límites, tanto de gastos como de inversiones, lo que nos permite
* planificar el futuro.

Objetivo

Es el deelaborar la demostración del flujo de recursos financieros de un determinado período, separando las entradas de las salidas, clasificándolas según la naturaleza del movimiento. Es decir, el gran...