flujo de caja

Flujo de caja

Con la información financiera disponible, conseguiremos calcular el flujo de efectivo del año anterior, posiblemente del año en curso. Sin embargo, para calcular el valor de unaempresa, deberemos proyectar los flujos de efectivo que esperamos recibir en el futuro. Para conseguirlo, utilizaremos una técnica consistente en la proyección de los ingresos esperados y a partir deahí deduciremos el resto magnitudes, de forma similar a como se elaboran los estados financieros proyectados.
Si esperamos según los estudios y datos disponibles que nuestras ventas van a crecer un 4%anual durante los próximos 5 años, los ingresos de nuestra empresa para cada uno de los próximos años comenzará pro incluir como ingresos operativos un 4% más que el del año presente e incrementar paracada año la cifra en ese 4%.
Por otro lado deberemos proyectar también los gastos, para ello deberemos saber la relación que existe entre el incremento de ingresos y gastos; está claro que alaumentar las ventas aumentarán los gastos pero lo hará más que proporcionalmente a las ventas (porque necesitemos nuevo personal o modernizar la fabrica, no deseable) o menos que proporcionalmente(deseable). Así si los gastos estimamos que crecerán en un 3,5% proyectaremos esta cantidad de la misma manera.

Instrucciones

1
Calcula tus ventas o ingresos crudos en forma mensual mirando haciaadelante por lo menos un año.

2
Entiende la dinámica de pago. No asumas que todo el mundo paga a tiempo. Algunos podrían pagar pronto, especialmente si ofreces un descuento. Muchos lo enviarán fuera dela fecha de vencimiento, lo que significa que podrían pasar tres o más días antes de recibir el cheque y luego tienes que esperar el depósito para cobrarlo.


3
Calcula tus ingresos recibidos depagos proyectados sobre una base mensual. Una simple regla de oro, hasta que conozcas el patrón de colecciones espera obtener un 20% de los pagos durante el mes de la venta, el 70% durante el primer...