Flujo de caja

INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL
ESCUELA SUPERIOR DE COMERCIO Y ADMINISTRACIÓN
UNIDAD TEPEPAN

Información complementaria para elaborar el Flujo de efectivo de la empresa Kingston S.A.

KINGSTONS.A.

|Estado de Resultados al |Promedio |Enero |Febrero |Total |
|31 de dic. 2007 |mensual || | |
|(2 meses) miles de pesos | | | | |
|Venta netas$25,200 |12600 |12600 |25200 |37800 |
|Costo de ventas 16,400 | 8200 | 8200 |16400 |24600|
|Utilidad bruta 8,800 | 4400 | 4400 | 8800 |13200 |
|Gtos. De operación 3,600 | 1800 | 1800| 3600 | 5400 |
|Gtos. Financieros 1,000 | 500 | 500 | 1000 | 1500 |
|ISR y PTU 2,000| 1000 | 1000 | 2000 | 3000 |
|Utilidad neta 2,200 | 1100 | 1100 | 2200 | 3300 |La Empresa Kingston S.A. le presenta a usted la siguiente información necesaria para elaborar su flujo de efectivo para los meses de enero y febrero de 2008.

Con fecha 31 de Diciembre de 2007, elsaldo a cargo de clientes asciende a $12,000 y $7,600 por concepto de cuentas por pagar a proveedores, movimientos que se realizarán en enero de 2008. Para los meses de enero y febrero de 2008, setiene un pronóstico que las ventas se incrementarán respecto al promedio mensual en 26 y 28% respectivamente. Se concede crédito a los clientes por 30 días. En cuanto a las materias primas, estás...