Flujo De Efectivo

Modelo para proyectar el flujo de caja en una microempresa
(fecha de elaboración: Octubre 13 de 2008)

En todo tipo de empresa, pero en especial en las microempresas, es muy convenienteque sus administradores se tomen el tiempo necesario para elaborar lo que sería el flujo proyectado de sus recursos en efectivo y con ello poder estimar si tendrán o no los recursos para cumplir cabaly oportunamente con sus obligaciones. Con ese mismo flujo proyectado de recursos es como se podrá estimar si contarán con sobrantes de dinero (que se utilizarían entre otros para enfrentarimprevistos en el desarrollo de las operaciones de la empresa, o para invertir en el mejoramiento de las sedes, equipos y personal de la misma) o con faltantes del mismo (lo que obligaría a recurrir aprestamos o al recorte de gastos y/o inversiones)



La presente herramienta se ha construido para ayudar a aquellas microempresas (de persona natural o jurídica) que quieran empezar adarle un orden a sus proyecciones de flujos de efectivo. En ella se han planteado a manera de ejemplo lo que serían los conceptos por entradas reales de efectivo y salidas reales de efectivo que máscomunmente puede enfrentar tales microeempresas.




Recuerdese que aprovechando las ventajas que ofrece Excel, se podrán adicionar o retirar las filas que se necesiten (tantoen la sección de "Entradas" como en la sección de "salidas") y de esa forma se podrá personalizar esta herramienta En todo debe tenerse presente que las celdas resaltadas en amarillo son automáticas ypor tanto solo necesitas modificar las cifras de las celdas no resaltas para que puedas hacer tus propias proyecciones de futuros flujos de efectivo




Igualmente, debetenerse presente que en relación con las "salidas de efectivo" las cifras se deben digitar con el signo "-" adelante

Empresa: EJEMPLO S.A.
Flujo de efectivo proyectado para el...