flujo de efectivo

Páginas: 2 (315 palabras) Publicado: 10 de enero de 2014
Republica Bolivariana de Venezuela
Ministerio del poder popular para la Educación Universitaria
Aldea Universitaria Siquisique
Urdaneta – Estado Lara





Flujo de Efectivo



Prof.:Víctor Guaido
Triunfadora: Wuilseydis Bello
PNF: Administración
Sección: 1402
U.C.: Contabilidad




Siquisique noviembre del 2013
Modelo practico de flujo de efectivo:

Balance ComparativoEmpresa La Brisa C.A.
Cuentas 31712/07 31/12/08 Variaciones
ACTIVOS
Circulante:
Banco
Cuentas por cobrar
Inventario
Inv. en acciones
TOTAL CIRCULANTE
Propiedad, planta y equipo:Terrenos
Edificios
Muebles
Vehículos
Depreciación acumulada
TOTAL P.P. Y EQUIPO
Otros activos:
Valoraciones
TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
A corto plazo:
Cuentas por pagar
Obligaciones laboralesImpuestos
Obligaciones bancarias
TOTAL CORTO PLAZO
A largo plazo:
Obligaciones laborales
Obligaciones a largo plazo
TOTAL LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital suscrito
ReservasRevaloración patrimonial
Utilidades del periodo
Superávit
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

1.800
10.200
17.000
6.000
35.000

100.000
98.000
56.000
85.000
(60.000)
279.000286.000
600.000



15.000
5.000
1.500
8.500
30.000

28.000
150.000
178.000
208.000


40.000
21.000
30.000
15.000
286.000
392.000
600.000

38.700
12.000
20.000
16.80087.500

120.000
117.000
106.000
161.000
(94.500)
409.500

320.000
817.000



20.000
8.000
18.000
2.000
48.000

30.000
190.000
220.000
268.000


100.000
27.000
47.000
55.000320.000
549.000
817.000

36.900
1.800
3.000
10.800
52.500

20.000
19.000
50.000
76.000
(34.500)
130.500

34.000
217.000



5.000
3.000
16.500
(6.500)
18.000

2.00040.000
42.000
60.000


60.000
6.000
17.000
40.000
34.000
157.000
(217.000)




Estado de ganancia y perdida
Empresa La Brisa C.A.

Ventas
Ajuste por inflación
Ventas ajustadas...
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