Fondo Fijo De Caja

X S.A. de C.V.
FONDO FIJO DE CAJA
CONTROL INTERNO

INFORMACION GENERAL
1.- ¿Existen fondos fijos de caja?
Si
2.- ¿Cuántos fondos fijos de caja existen en la empresa?
1
3.- ¿Dónde estánubicados los fondos fijos de caja?
En la planta baja
4.- ¿Recae la responsabilidad de cada uno de los fondos en una sola persona?
Si
5.- Nombre de los encargados de cada fondo fijo de caja
Srita.Yolanda Márquez Salas
6.- ¿Qué otro puesto ocupa en la empresa y que otras funciones desempeña el encargado del fondo fijo de caja?
Cajera
7.- La empresa ha adoptado la práctica de reposiciónperiódica del fondo fijo de caja
Si, cada 15 días
8.- ¿Se ha establecido un valor máximo para efectuar pagos con el fondo fijo de caja?
$ 2,000
9.- ¿es razonable y adecuado el monto del fondo fijode caja de acuerdo con las necesidades de la empresa?
Si
PAGOS O EGRESOS
10.- ¿Se comprueban con recibos, facturas y otros documentos todos los pagos efectuados?
Si, para poder reembolsar el dinero11.- ¿Quién o quiénes autorizan los desembolsos o pagos que se hagan con el fondo fijo de caja?
El director general o contador público
12.- ¿Se anota el nombre o número de la cuenta a cargo en loscomprobantes conforme al catálogo de cuentas?
No
13.- ¿Los recibos o los documentos pagados se cancelan con un sello fechador de “PAGADO”?
Si
14.- ¿Es costumbre de la empresa entregar a susempleados préstamos o anticipos a cuenta de sueldos, con efectivo del fondo fijo de caja?
No
15.- ¿Quién autoriza los préstamos o anticipos a los empleados a cuenta de sueldos?
No aplica
16.- ¿Estáprohibido usar el fondo fijo de caja para cambiar cheques al personal de la empresa o a personas distintas?
Si
17.- ¿L existencia del fondo fijo de caja se concilia periódicamente con el fondo quesegún la cantidad asignada y los requisitos contables?
Si
REEMBOLSO DE PAGOS EFECTUADOS CON EL FONDO FIJO DE CAJA
18.- ¿Para la reposición de los pagos efectuados con el fondo fijo de caja, se...