Forense

PLAN DE TRABAJO
Como el revisor fiscal de la compañía el plan de trabajo para identificar un fraude que se presente en la empresa consiste en realizar una auditoria forense, verificar contraseñas,el software, verificar los antecedentes de los empleados, que los cargos de los empleados sean los correctos, que no estén asociados varios cargos que faciliten el fraude. Y verificar que en lacompañía haya al menos 2 TOKEN de protección en la sucursal virtual, que la aprobación de transacciones sea por varias partes y no delegárselas a una persona, igualmente,
Realizar revisiones analíticas: LosEstados Financieros de toda empresa pueden ser afectados por fraude, cuando se comienzan a manipular las cuentas para que estos sean ocultados. Los delincuentes pueden estar comprometidos, creandopatrones erráticos en saldos de cuentas. A través de un análisis financiero, los auditores internos pueden revelar relaciones inesperadas o la ausencia de relaciones que debieron estar presentes.
Revisarlos contratos: Esto puede ayudar a identificar posibles fraudes contractuales, incluyendo sobornos o conflictos de intereses. Ocurren cuando un proveedor toma fraudulentamente ventajas de un contratopara tener ganancias ilegales. También puede involucrar una conspiración entre personal de la entidad y proveedores.
Estudiar las referencias de los empleados: Realizando chequeos de referencia a losempleados se puede reducir el riesgo a robos y conductas fraudulentas. Muchos empleados deshonestos pueden, antes de cambiar de trabajo, defraudar a la empresa por millones de dinero. Por esta razón,hay que revisar con teléfono en mano las referencias.
Que el control interno de la empresa no sea una debilidad: Los auditores internos tienen una muy buena posición a la hora de reconocer los riesgosrelacionados con fraudes, y emitir medidas. Los controles deben ser comprobados y deben asegurarse que los requerimientos legales sean cumplidos.
Realizar un análisis económico de las amenazas de...