Formulación De Proyectos

ESTUDIO FINANCIERO
ANÁLISIS DE COSTOS
La mayoría de montos mostrados a continuación están calculados para el primer año de operación, para los siguientes años se proyectara estos gastos en el cuadro de costos con un índice inflacionario promedio del 3,33% correspondiente a la industria de la construcción.
Costos Directos:
En la siguiente tabla se puede observar cómo va aumentando laproducción de la empresa, para el primer año se tiene previsto empezar con el 80% de la capacidad de la maquinaria, para el segundo año el 90%, el tercer año 95% y para el 4 y 5 año se espera tener la producción del 1000% de la capacidad.

Tabla 80: Volumen de producción por año de operación.
Años | Producción |
1 | 376320 |
2 | 423360 |
3 | 446880 |
4 | 470400 |
5 | 470400 |

MateriasPrimas y Materiales Directos.

Tabla 81: Costos unitarios de las materias primas
Materiales | Precio por Unidad |
Cemento Portland Tipo I | 6,1 $/saco |
Arena | 8,5 $/m3 |
Grava Fina | 8,5 $/m3 |

Tabla 82: Costo total de las materias primas para un bloque.
Materiales | Cantidad por Unidad | Costo por Unidad[USD] |
Cemento Portland Tipo I | 2 kg(45kg/saco) | 0,271 |Arena | 2579.3 cm3 | 0,022 |
Grava Fina | 2579.3 cm3 | 0,022 |
| Costo total por Unidad | 0,315 |

Tabla 83: Costos por unidades en cada año, considerando un porcentaje promedio de infracción de 3,33% para la industria de la construcción.
Años | Costo por Unidad [USD] |
1 | 0,315 |
2 | 0,325 |
3 | 0,336 |
4 | 0,347 |
5 | 0,359 |

Tabla 84: Costo anual de Materias Primas yMateriales Directos.
Años | Producción [bloques/año] | Costo por Unidad [USD] | Costo anual de Materia Prima y Materiales Directos [USD] |
1 | 376320 | 0,315 | 118525,45 |
2 | 423360 | 0,325 | 137781,39 |
3 | 446880 | 0,336 | 150278,93 |
4 | 470400 | 0,347 | 163456,02 |
5 | 470400 | 0,359 | 168899,10 |

Mano de obra directa.

Tabla 85: Costo de la mano de obra directa
Trabajador |S.B.U./mes | S.B.U./año | 14to | 13er | Fondos reserva | No. de Trab. | Costo total año[USD] |
Operario Vibrobloquera | 260 | 3120 | 260 | 240 | 260 | 1 | 3880 |
Operario Montacargas | 260 | 3120 | 260 | 240 | 260 | 1 | 3880 |
Alimentador Revolvedora | 240 | 2880 | 240 | 240 | 240 | 2 | 7200 |
Asistente de Vibrobloquera | 240 | 2880 | 240 | 240 | 240 | 1 | 3600 |
  | | | | | TOTAL| 18560 |

Tabla 86: Costo de la carga social correspondiente a la mano de obra directa.
Cargas Sociales | Total Anual [USD] | Aporte Patronal (11.35%) | Total Anual Carga Social [USD] |
Mano de Obra Directa | 18560 | 0,1135 | 2106,56 |

Gastos de Fabricación:
Combustibles
Tabla 87: Costo de combustible
Consumo Insumos Varios | Cantidad/ año [gls] | Costo Unitario [USD] | Total [USD]|
Combustible | 50 | 1,41 | 70,5 |

Repuestos
Para determinar los repuestos, se toma en cuenta que las principales piezas que se pueden dañar son los mondes de los bloques y los motores eléctricos.

Tabla 88: Costo de repuestos
Repuestos/año | Costo [USD] |
Motor Eléctrico | 100 |
Moldes (bloques) | 30,5 |
Total | 130,5 |

Utilices de Aseo y Seguridad
Para los equipos de aseo yseguridad, se toma una estimación de 200 dólares en el año.

Mano de Obra Indirecta

Tabla 89: Costo de la mano de obra indirecta
Trabajador | S.B.U./mes | S.B.U./año | 14to | 13er | Fondos reserva | No. de Trab. | Costo total año[USD] |
Guardia | 240 | 2880 | 240 | 240 | 240 | 1 | 3600 |
Ayudantes y personal de limpieza | 240 | 2880 | 240 | 240 | 240 | 1 | 3600 |
| | | | | TOTAL| 7200 |

Tabla 90: Costo de la carga social correspondiente a la mano de obra indirecta.
Cargas Sociales | Total Anual [USD] | Aporte Patronal (11.35%) | Total Anual Carga Social [USD] |
Mano de Obra indirecta | 7200 | 0,1135 | 817,2 |

Energía
Tabla 91: Costo de Energía Eléctrica
CONCEPTO | Horas Trabajo Diario | Consumo HP | Consumo kW | Consumo Específico diario kW | Mensual |...