formulas calculo pasivas

MANUAL DE FORMULAS Y
CALCULO DE INTERESES DE
OPERACIONES PASIVAS

TRANSPARENCIA DE INFORMACIÓN

La Empresa tiene la obligación de difundir
información de conformidad con la Ley
28587 y el Reglamento de Transparencia de
Información y Disposiciones Aplicables a la
Contratación con Usuarios del Sistema
Financiero, aprobado mediante Resolución
SBS N° 8181-2012.

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OBJETIVO

El Manual de Formula yCalculo de
Intereses de Operaciones Pasivas, tiene como
objetivo la difusión de formulas, lo cual
permitirá a los clientes tener un
conocimiento completo del procedimiento de
cálculo de monto de interés, comisiones y
gastos, para que éstos puedan verificar el
cálculo efectuado por La Caja Rural de
Ahorro y Crédito Cajamarca S.A.

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DEPÓSITOS DE AHORRO
COMUN

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DEFINICIONES BASICAS
AHORRO: Losdepósitos de ahorro de libre disponibilidad, es aquel tipo
de depósito que se consigna en las entidades financieras que tienen entre
sus actividades, la captación de fondos del público y los mismos se
mantienen en su poder ya su disposición permanente del titular de la
cuenta.
TASA EFECTIVA ANUAL (TEA): La Tasa Efectiva Anual se utiliza
para cuando se refleja el tiempo en que se pagan losintereses que se
incluyen en cada operación. Como esta relacionada al tiempo, a mayor
frecuencia de conversión mayor será el interés que se obtenga.
TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO ANUAL (TREA): Es aquella
que permite igualar el monto que se ha depositado con el valor actual del
monto que efectivamente se recibe al vencimiento del plazo, considerando
todos los cargos por comisiones y gastos, incluidos losseguros, cuando
corresponda, y bajo el supuesto de cumplimiento de todas las condiciones
pactadas.
CAPITAL: Dinero en efectivo depositado en una cuenta de depósito de
ahorro común.
PERIODO DE CAPITALIZACIÓN: Al vencimiento de cada mes.
INTERES: Ganancia generada por un capital invertido en forma
productiva.
ITF: Impuesto a las transacciones financieras

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EJEMPLOS PARA CALCULO DE INTERÉS
1.FORMULAS:

 INTERES:

Donde:

FD
i

=
=

n
I
P

=
=
=

I =

FD * P

Factor Diario
Tasa de Interés Efectiva Anual (según tarifario en función
a 360 días)
Número de días
Interés del Periodo (en soles o dólares)
Principal o capital (Saldo al final del día)

TARIFARIO VIGENTE CAJA CAJAMARCA SE ENCUENTRA PUBLICADO
EN AGENCIAS Y OFICINAS ESPECIALES O EN NUESTRA PAGINA WEB:
www.cajacajamarca.com.pe
2.EJEMPLO DE APLICACIÓN:

MONEDA NACIONAL
Usted apertura una cuenta de ahorro el 05 de Marzo del 2012 por un monto de
S/. 5,000.00 nuevos soles, registrando los siguientes movimientos:
OPERACIÓN

FECHA

MONTO

ITF
-0.005%

SALDO EN
CUENTA

Apertura

05/03/2012

5,000.00

-0.25

4,999.75

Retiro

15/03/2012

-200.00

-0.01

4,799.74

Depósito

23/03/2012

500.00

-0.03

5,299.72

Retiro

29/03/2012-1,000.00

-0.05

4,299.77

Depósito

31/03/2012

200.00

-0.01

4,499.76

De acuerdo a nuestro tarifario vigente, la Tasa de Interés Efectiva Anual (TEA) que
corresponde es de: 1.80%

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Aplicamos las fórmulas:


Calculo del Factor

FECHAS

N° DÍAS

FACTOR DIARIO
(FD)

SALDO EN
CUENTA

INTERÉS DÍAS x
FD x SALDO

Del 05 al 14 de Marzo

10

0.000049592182

4,996.50

2.48

Del 15 al 22 de Marzo

80.000049592182

4,796.36

1.90

Del 23 al 28 de Marzo

6

0.000049592182

5,296.01

1.58

Del 29 al 30 de Marzo

2

0.000049592182

4,295.31

0.43

1

0.000049592182

4,495.17

0.22

Del 31 al 31 de Marzo

6.61

TOTAL INTERÉS



Calculo de Interés
I

=

FD

*

P

Por lo tanto, se ha generado un interés de S/. 6.61 nuevos soles.
MONEDA EXTRANJERA
Usted apertura una cuenta de ahorro en dólares el 01de Abril del 2012 por un
monto de US$ 1,000.00 dólares, registrando los siguientes movimientos:
OPERACIÓN

FECHA

MONTO

ITF
(0.005%)

SALDO EN
CUENTA

Apertura

01/04/2012

1,000.00

0.050

999.95

Retiro

08/04/2012

-50.00

-0.003

949.95

Depósito

12/04/2012

3,000.00

0.150

3,949.80

Retiro

14/04/2012

-500.00

-0.025

3,449.83

Depósito

30/04/2012

150.00

0.008

3,599.82

De acuerdo a...