Fraude Aduanero
Páginas: 4 (859 palabras)
Publicado: 24 de mayo de 2014
POST –TEST
1. ¿Cómo define la OMA al Fraude Aduanero?
La OMA define el fraude comercial de la siguiente manera: “cualquier
infracción o delito contra estatutos o disposiciones regulatorias enque la
aduana sea responsable de asegurar su cumplimiento, incluyendo:
a) Evadir o intentar evadir el pago de derechos-aranceles-impuestos al flujo
de mercancías.
b) Evadir o intentar evadircualquier prohibición o restricción a que estén
sujetas las mercancías.
c) Recibir o intentar recibir cualquier reembolso, subsidio u otro
desembolso al cual no se tiene derecho legítimo.
d) Obtener ointentar obtener en forma ilícita algún beneficio que
perjudique los principios y las prácticas de competencia leal de
negocios”
2. Explique dos formas de fraude aduanero.
a) Fraude posterior a ladestinación aduanera; en esta etapa los fraudes
están relacionados principalmente al incumplimiento de una obligación
producto del régimen como la reimportación o reexportación en el
mismo estado, ola exportación de los productos compensadores en el
caso de los regímenes de perfeccionamiento activo
b) Fraude durante o concurrente a la destinación aduanera; en esta etapa se
presentan aquellosfraudes relacionados con la disposición de la
mercancía sin la autorización de la autoridad aduanera.
3. ¿Cómo se aplica la normativa aduanera comunitaria?
La normativa dice que esta sanción seaplica cuando el transportista
pretende incluir esta mercancía en el manifiesto, pretende regularizar su
situación dentro de la sociedad del transportista también se distinguió
que antes la sanciónera igual sea la vía de ingreso que fuera marítima o
aérea, se evaluó el tema y se tomó la conclusión de que el tema aéreo por
su rapidez o por su cantidad también había mayor posibilidad de error,sin embrago cada error era una sanción frente a eso se ha dispuesto que
en las sanciones de transportistas, la sanción por vía marítima es una y
por vía aérea, terrestre, fluvial, o acuste es...
1. ¿Cómo define la OMA al Fraude Aduanero?
La OMA define el fraude comercial de la siguiente manera: “cualquier
infracción o delito contra estatutos o disposiciones regulatorias enque la
aduana sea responsable de asegurar su cumplimiento, incluyendo:
a) Evadir o intentar evadir el pago de derechos-aranceles-impuestos al flujo
de mercancías.
b) Evadir o intentar evadircualquier prohibición o restricción a que estén
sujetas las mercancías.
c) Recibir o intentar recibir cualquier reembolso, subsidio u otro
desembolso al cual no se tiene derecho legítimo.
d) Obtener ointentar obtener en forma ilícita algún beneficio que
perjudique los principios y las prácticas de competencia leal de
negocios”
2. Explique dos formas de fraude aduanero.
a) Fraude posterior a ladestinación aduanera; en esta etapa los fraudes
están relacionados principalmente al incumplimiento de una obligación
producto del régimen como la reimportación o reexportación en el
mismo estado, ola exportación de los productos compensadores en el
caso de los regímenes de perfeccionamiento activo
b) Fraude durante o concurrente a la destinación aduanera; en esta etapa se
presentan aquellosfraudes relacionados con la disposición de la
mercancía sin la autorización de la autoridad aduanera.
3. ¿Cómo se aplica la normativa aduanera comunitaria?
La normativa dice que esta sanción seaplica cuando el transportista
pretende incluir esta mercancía en el manifiesto, pretende regularizar su
situación dentro de la sociedad del transportista también se distinguió
que antes la sanciónera igual sea la vía de ingreso que fuera marítima o
aérea, se evaluó el tema y se tomó la conclusión de que el tema aéreo por
su rapidez o por su cantidad también había mayor posibilidad de error,sin embrago cada error era una sanción frente a eso se ha dispuesto que
en las sanciones de transportistas, la sanción por vía marítima es una y
por vía aérea, terrestre, fluvial, o acuste es...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.