fraude tdc on line

CAPITULO 1


1. CONCEPTO

Del latín fraus, un fraude es una acción que resulta contraria a la verdad y a la rectitud. El fraude se comete en perjuicio contra otra persona o contra una organización (como el Estado o una empresa).

Para el derecho, un fraude es un delito cometido por el encargado de vigilar la ejecución de contratos, ya sean públicos o privados, para representar interesesopuestos. El fraude, por lo tanto, está penado por la ley.

1.1 DEFINICIÓN DEL DELITO DE FRAUDE
El Derecho penal se divide en derecho penal parte general, Derecho Penal parte especial o delitos en particular y delitos especiales.
El delito de fraude está reglamentado en el Código Penal en el capítulo III, del título vigésimo segundo, abarcando el fraude genérico y los fraudes específicos yespurios.
El Código Penal en su artículo 386 define al delito de fraude genérico expresando que “comete el delito de fraude el que engañando a uno o aprovechándose del error en que este se halla se hace ilícitamente de alguna cosa o alcanza un lucro indebido.
1.2 SISTEMA QUE CONTEMPLA EL CODIGO PENAL PARA DECRIBIR EL DELITO DE FRAUDE.
Los Códigos Penales de los diversos países, siguen distintasposiciones al regular el delito de fraude. De todas ellas es conveniente la que emplea una formula general, completa, total, en la que queden incluidas todas las hipótesis del delito de fraude, desechándose los sistemas individualizado o enumerativo al no poder comprender exhaustivamente todos los casos que la vida presenta, y el mixto al adoptar tanto una formula general, como un basamentoindividualizado. Ya Jiménez Huerta ha dicho que” tendencia de los modernos Códigos, es formular una definición o concepto amplísimo del delito de fraude, en el que puedan subsumirse todos los casos que presenta la viva realidad, nunca agotada por previsiones fácticas específicas y siempre más rica que la casuística contenida en las leyes”. (Derecho Penal Mexicano. Parte Especial, La Tutela Penal delPatrimonio. IV. p. 150, México, 1963).
1.3 EJECUTORIA DE LA SUPREMA CORTE DE JUSTICIA DE LA NACIÓN
La Suprema Corte ha dicho:
Tradicionalmente, respecto al fraude, tanto los tratadistas como nuestra legislación, antes del Código de 1931, estimaban que cometía el delito el que engañando a una persona o manteniéndola en el error se hacía de una cosa o lograba algún lucro indebido. En las legislacionesactuales, ya no hay fraudes genéricos ni especifico, sino fraudes autónomos, cada uno con elementos propios, y reunidos estos, se logra la tipicidad, independientemente de que se acredite el referido engaño o mantenimiento en el error; con ese motivo se ha hablado de fraudes puros o fraudes espurios, siendo estos últimos los que a pesar de ser fraudes, no tienen como elemento el engaño, pudiendocitarse como caso típico, el fraude por usura. Hay otros fraudes que también son espurios; por ejemplo, el fraude del que se haga prestar un servicio y no pague, puede ser espurio, pero también puede ser por engaño, ya sea porque haya existido engaño al obtener el servicio no pagado o que haya habido ausencia del mismo, y sin embargo, obtener el lucro indebido, al no pagar lo consumido.Semanario Judicial de la Federación, volumen Semestral 133-138.
2. TIPOS DE FRAUDES
Nos encontramos con el hecho de que existen múltiples tipos de fraude. Así, entre los mismos se hallan los pagos de sueldos a personal que no trabaja, la anulación de facturas que han sido cobradas, la doble facturación, los pasivos registrados sin documentación soporte, las ventas y servicios que no son declarados enimpuestos o los sueldos pagados a personas que no existen.

Estos son algunos ejemplos de las diversas modalidades de fraude que existen. No obstante, si hubiera que realizar una clasificación mucho más concreta y exhaustiva podríamos decir que nos encontramos, por ejemplo, con el llamado fraude procesal. Este se puede definir como aquel que tiene como claro objetivo el engañar al juez que está...