Fraude

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS
(Universidad del Perú, DECANA DE AMÉRICA)

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES
ESCUELA ACADÉMICA PROFESIONAL DE GESTIÓN TRIBUTARIA

TRABAJO DE INVESTIGACIÓN Y ANÁLISIS: GRANDES ESTAFAS

CURSO
Filosofía
PROFESOR RESPONSABLE
Dr. Valencia Gutiérrez, Adolfo
EQUIPO
Le joie de vivré
INTEGRANTES
Caro Limaylla, Melanie Solange
Iglesias Castillo,Brenda Yarima
Mendoza Huacausi, Lucia Beatriz
Pacheco Zagaceta, Fernando Martín
Ríos Hurtado, Silvia Margot
Valero Toledo, Xiomara Yesiree
Velásquez Lobatón, Antonio Martín


Lima, 28 de Mayo del 2013
Índice

I. PRIMER CASO: “BANCO WIESE” 3
II. SEGUNDO CASO: “MERCK” 6
III. TERCER CASO: “BANCOAMBROSIANO” 9
IV. CUARTO CASO: “EMPRESA WORLDCOM” 11
V. QUINTO CASO: “PARMALAT” 15
VI. SEXTO CASO: “BANCO BARINGS” 17
VII. SEPTIMO CASO: “ENRON CORPORATION” 18
VIII. BIBLIOGRAFÍA21


PRIMER CASO: “BANCO WIESE”
Denuncia Jaime Mur denunciará al Banco Wiese Sudameris por millonaria deuda.
El empresario Jaime Mur informó a agenciaperu.com presentará una denuncia contra el Banco Wiese Sudameris por los delitos de falsificación de documentos, colusión desleal, extorsión, fraude y estafa, debido a que esta entidad no le acreditó la cancelación deuna millonaria deuda del año 1999. El Banco se ha rehusado comentar este tema.
“Estoy absolutamente convencido que me ha estafado, que hay una voluntad criminal de varios funcionarios que tiene que asumir su responsabilidad penal”, señaló. Mur aseguró haber cancelado 32 millones de dólares mediante el pago de bienes y acciones.
Como pruebas a su favor, el empresario registró una serie deconversaciones telefónicas con funcionarios del Banco Wiese.
¿Por qué fue la estafa?
El año 1999 Jaime Mur era uno de los principales deudores del Banco Wiese Limitado. El empresario adeudaba más de 40 millones de dólares. Aquel año, el Grupo Sudameris se hizo socio del Banco Wiese. Antes de la fusión, este grupo solicitó al Wiese que se deshiciera de sus peores deudores, los cuales debían sertransferidos a otra entidad conocida como Titulizadora.
El Estado peruano intervino en el rescate financiero del Banco Wiese Limitado para evitar su quiebra total. El Estado se comprometió en avalar a estos grandes deudores: si hasta el 2006 ellos no habían pagado, el Estado pagaría al Wiese Sudameris 314 millones de dólares. La deuda de Jaime Mur pasó a la Titulizadora, que era respaldada con dinero delEstado.
Antes de la fusión y después de múltiples negociaciones, Mur se comprometió a cancelar con sus bienes todas sus deudas al Banco Wiese, mediante la firma de un contrato el 1 de setiembre de 1999. Extrañamente, esos bienes pasaron a nombre de la Titulizadora. Asimismo, los funcionarios del Wiese le indicaron a Mur que transfiriera sus bienes a una empresa 'off shore' creada en Panamá llamadaDynasty Management.
El empresario cuenta que “el banco simplemente me indicó que los bienes que estaba yo transfiriendo, los transfiriera a una empresa que se llama Dynasty Management”.
Mur aseguró que, pese a haber transcurrido varios meses después de la fecha en que firmó el contrato y transfirió sus bienes a Dynasty, no recibió constancia alguna sobre la cancelación de la deuda.
“Yo reclaméque me entregaran mis estados de cuenta, mis documentos de cancelación, mis pagarés, y el Banco invocaba que se estaba realizando un proceso de fusión, que tenía que tener paciencia”, afirmó el empresario, esposo de la magistrada del Tribunal Constitucional, Delia Revoredo.
Nuevo contrato
En marzo del 2001, Mur y el Banco Wiese volvieron a firmar un contrato con la finalidad de terminar esta...