Fraude

1. Menciona y explica detalladamente la motivación para cometer actos fraudulentos.

La nueva criminalidad como lo es el fraude y digo nueva porque es un crimen relativamente nuevo ha tomado auge hacen varios años como lo es el fraude bancario, robo de identidad, al igual que el crimen de cuello blanco por empresarios, esta afecta a todos los grupos sociales incluso a aquellos que se habíanencontrado al margen de la influencia delictiva. Este crimen tiene factores motivacionales como lo es:
* Presión financiera, puede ser por un bajo nivel económico.
* Pobre historial de crédito: usualmente cuando una persona tiene un mal historial de crédito no son elegibles a solicitar ayuda financiera de los bancos u otras entidades.
* Pérdidas económicas, por despido de sus empleos obaja de posición como puede ser un empleado a tiempo completo lo cambian a tiempo parcial.
* Consumo de sustancias controladas, para estas personas mantener el vicio, el gran consumo de sustancias puede ser bien costoso llegan a robar a sus familiares para empeñar objetos de valor, y hasta llegar a un crimen como lo es el fraude.
* Apuestas: Si una persona tiene un vicio ya sea de apostardinero en casinos, o cualquier tipo de apuesta, la adicción es tan grande que necesitan grandes cantidades de dinero para mantener su adicción de jugar.
* Relaciones extramaritales, puede que por presión de mantener a una familia el jefe de familia, se vea en la obligación o presión de proveer a su familia e incurra en actos delictivos.
Muchas de estas personas que cometen los actosdelictivos no entienden que están cometiendo un delito ya que justifican sus actos por las razones ya expuestas.

2. Explica la teoría de Donald Cressey sobre el Triangulo del Fraude

El criminólogo Donald Cressey en la búsqueda por detectar y atacar el fraude determino que deben existir tres elementos, tener el poder (motivo o presión), percibir la oportunidad de cometerlo y de alguna maneraracionalizar que el fraude es aceptable. Estos tres puntos de conocen como el Triangulo del Fraude. De acuerdo a Cressey (1961) “el fraude surge cuando una persona tiene altos estándares de moralidad probablemente tiene dificultad cometiendo un fraude. Aquellos que no tienen principios simplemente encuentran una excusa y se justifican a sí mismos diciendo que no hay nada malo en lo que estánhaciendo.”
Dentro de los tres elementos en el Triangulo del Fraude se puede determinar:
* Poder (incentivo/presión): la administración u otros empleados tienen un estimulo o están bajo presión, lo que les da una razón para cometer fraudes.
* Oportunidad: existen circunstancias (por ejemplo la ausencia de mantener el control de parte de la administración o controles son ineficaces)
*Racionalización: Aquellas personas que son capaces de racionalizar un acto fraudulento con su código de ética personal o que puedan poseer una acritud, carácter o conjunto de valores que les permiten e intencionalmente cometer un acto deshonesto.
Dentro de esta teoría Cressey clasifica los ofensores en tres categorías:
* Hombre de Negocio Independientes
* Infractores a largo plazo
*“Absconders” seria mas como un fugitivo o evasor.
Este tipo de conducta anti ética, no profesional e ilegal se está propagando cada vez más en las más grandes y prestigiosas entidades del mundo. Para empeorar la situación y hacer más difícil el detectar gestiones irregulares, los profesionales de la ilegalidad cibernética están utilizando lo último de la tecnología para cometer el delito del fraude.3. Explica falta de interés de las empresas en incoar una acción.
Uno de los problemas que puede enfrentar este delito es que al momento de una empresa detectar que se ha cometido fraude es que se hacen de vista larga y deciden no tomar acción legal sobre el asunto lo cual impide la prevención de futuros casos o recurrentes criminales. Factores que las empresas toman en consideración para no...