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Páginas: 5 (1162 palabras)
Publicado: 29 de mayo de 2014
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCIÓN DE
IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES
INFORME EJECUTIVO ANUAL ESTADO DEL CONTROL INTERNO 2013
Periodo Evaluado ENERO - DICIEMBRE 2013
INTRODUCCION
La metodología utilizada para la elaboración del presente informe ejecutivo, fue la siguiente:
El producto, se plasma en una caracterización narrativa, que identifica e interpreta lainformación, apoyándose en los Estados financieros y sus notas, Manuales de funciones, Mapa de procesos, Estructura orgánica y Plan estratégico, para medir el nivel de madurez, el cual sirve de punto de partida para implementar estrategias de mejoramiento.
El Departamento Administrativo de la Función Pública – DAFP – diseñó y aplicó una encuesta orientada a caracterizar los aspectos esenciales delModelo Estándar de Control Interno – MECI -, mediante valoraciones o conceptos.
La Oficina de Control Interno, diligenció la encuesta dispuesta por el DAFP,
Con base en los resultados de dicha encuesta, el DAFP aplicó el modelo de madurez del Modelo Estándar de Control Interno – MECI -.
El nivel agregado de madurez para la DIAN es:
El nivel agregado de madurez para laDIAN se interpreta:
Cada uno de los factores establecidos y valorados, se detallan a continuación:
Significa que:
La entidad crea mecanismos tanto para dar a conocer a los servidores temas concernientes a la institución, como recíprocamente, conocer por parte de ellos sus opiniones en cuanto a la misma. Se debe trabajar más en los procesos y la estructura organizaciones para quela gestión por procesos sea más flexible.
Implica que:
• La entidad realiza medición del clima laboral en intervalos de tiempo no adecuados, adicionalmente no toma medidas para mejorar los resultados de ser necesario.
• Los planes formación y capacitación son revisados y mejorados en intervalos de tiempo no adecuados.
• La estructura organizacional no se adecua fácilmente frente a cambiosen los procesos y tampoco es flexible para la gestión por procesos y toma de decisiones.
• Los procesos se encuentran interrelacionados y se planifican procedimientos para la ejecución de dichos procesos, pero se requieren mejoras para optimizar su trazabilidad.
Significa que:
Aunque todo está sistematizado al interior de la entidad en cuento a la administración de la información,y el acceso a ella es en tiempo real y fácil, y la recolección es continua y permanente, se presentan fallas porque no se revisa con periodicidad la funcionalidad de los sistemas de información y de los canales de comunicación. Se falla en no estar en una continua mejora de los mismos.
Implica que:
• La información generada al interior de la entidad se registra oportunamente y suadministración se encuentra sistematizada con dificultades que impiden su óptimo funcionamiento.
• Los canales de comunicación entre la alta dirección y los demás servidores son claros para todos al interior de la entidad, pero su funcionamiento no es el más eficiente.
• El portal virtual contiene la información obligatoria a ser publicada según la función administrativa de la misma, pero no se encuentracompletamente actualizada.
• El portal virtual permite tener acceso a la información de los indicadores para evaluar la gestión de la entidad, pero no están completamente actualizados.
• El área de atención al ciudadano necesita mejoras para su fácil acceso y también ser actualizada en cuanto a los servicios que ofrece.
Significa que:
Los procesos se validan y se determinan accionespreventivas y correctivas pero no se realiza de manera permanente y tampoco en tiempos adecuados para evitar fallas en la gestión. La percepción de la ciudadanía es tenida en cuenta junto con la de los servidores, pero no es un comportamiento frecuente dentro de la entidad. Por otro lado aunque se determinan las acciones preventivas y/o correctivas a los procesos, no se mide la eficacia de...
IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES
INFORME EJECUTIVO ANUAL ESTADO DEL CONTROL INTERNO 2013
Periodo Evaluado ENERO - DICIEMBRE 2013
INTRODUCCION
La metodología utilizada para la elaboración del presente informe ejecutivo, fue la siguiente:
El producto, se plasma en una caracterización narrativa, que identifica e interpreta lainformación, apoyándose en los Estados financieros y sus notas, Manuales de funciones, Mapa de procesos, Estructura orgánica y Plan estratégico, para medir el nivel de madurez, el cual sirve de punto de partida para implementar estrategias de mejoramiento.
El Departamento Administrativo de la Función Pública – DAFP – diseñó y aplicó una encuesta orientada a caracterizar los aspectos esenciales delModelo Estándar de Control Interno – MECI -, mediante valoraciones o conceptos.
La Oficina de Control Interno, diligenció la encuesta dispuesta por el DAFP,
Con base en los resultados de dicha encuesta, el DAFP aplicó el modelo de madurez del Modelo Estándar de Control Interno – MECI -.
El nivel agregado de madurez para la DIAN es:
El nivel agregado de madurez para laDIAN se interpreta:
Cada uno de los factores establecidos y valorados, se detallan a continuación:
Significa que:
La entidad crea mecanismos tanto para dar a conocer a los servidores temas concernientes a la institución, como recíprocamente, conocer por parte de ellos sus opiniones en cuanto a la misma. Se debe trabajar más en los procesos y la estructura organizaciones para quela gestión por procesos sea más flexible.
Implica que:
• La entidad realiza medición del clima laboral en intervalos de tiempo no adecuados, adicionalmente no toma medidas para mejorar los resultados de ser necesario.
• Los planes formación y capacitación son revisados y mejorados en intervalos de tiempo no adecuados.
• La estructura organizacional no se adecua fácilmente frente a cambiosen los procesos y tampoco es flexible para la gestión por procesos y toma de decisiones.
• Los procesos se encuentran interrelacionados y se planifican procedimientos para la ejecución de dichos procesos, pero se requieren mejoras para optimizar su trazabilidad.
Significa que:
Aunque todo está sistematizado al interior de la entidad en cuento a la administración de la información,y el acceso a ella es en tiempo real y fácil, y la recolección es continua y permanente, se presentan fallas porque no se revisa con periodicidad la funcionalidad de los sistemas de información y de los canales de comunicación. Se falla en no estar en una continua mejora de los mismos.
Implica que:
• La información generada al interior de la entidad se registra oportunamente y suadministración se encuentra sistematizada con dificultades que impiden su óptimo funcionamiento.
• Los canales de comunicación entre la alta dirección y los demás servidores son claros para todos al interior de la entidad, pero su funcionamiento no es el más eficiente.
• El portal virtual contiene la información obligatoria a ser publicada según la función administrativa de la misma, pero no se encuentracompletamente actualizada.
• El portal virtual permite tener acceso a la información de los indicadores para evaluar la gestión de la entidad, pero no están completamente actualizados.
• El área de atención al ciudadano necesita mejoras para su fácil acceso y también ser actualizada en cuanto a los servicios que ofrece.
Significa que:
Los procesos se validan y se determinan accionespreventivas y correctivas pero no se realiza de manera permanente y tampoco en tiempos adecuados para evitar fallas en la gestión. La percepción de la ciudadanía es tenida en cuenta junto con la de los servidores, pero no es un comportamiento frecuente dentro de la entidad. Por otro lado aunque se determinan las acciones preventivas y/o correctivas a los procesos, no se mide la eficacia de...
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