Fundamento legal de los forwards

FORMULARIO RELATIVO A LAS OPERACIONES DE FUTUROS Y FORWARDS (OFF), PARA LAS INSTITUCIONES DE CRÉDITO Y CASAS DE BOLSA. (Última actualización Marzo 2008)
AYUDAS GENÉRICAS

I. FUNDAMENTO LEGAL DEL REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN.

Ley del Banco de México, artículo 36.

“Los intermediarios financieros estarán obligados a suministrar al Banco de México la información que ésteles requiera sobre sus operaciones incluso respecto de alguna o algunas de ellas en lo individual, los datos que permitan estimar su situación financiera y, en general, aquélla que sea útil al Banco para proveer el adecuado cumplimiento de sus funciones”.

Circular 2019/95 numeral M.73.52.

Informes a la Dirección de Información del Sistema Financiero.

“Las instituciones deberán proporcionara la Dirección de Información del Sistema Financiero del Banco de México la información periódica que, en el ámbito de su competencia, dicha Dirección les requiera. La referida información deberá remitirse en la forma y términos que les dé a conocer la mencionada Dirección.

Circular 115/2002 numeral CB.8.

Información al Banco de México.

“Las casas de bolsa deberán proporcionar al Banco deMéxico la Información periódica que el propio Banco les requiera, en la forma y términos que les den a conocer las áreas de dicho Banco facultadas para tales efectos.”

Circular 1/2006 numeral BD.53.52.

Informes a la Dirección de Información del Sistema Financiero.

“Las Instituciones deberán proporcionar a la Dirección de Información del Sistema Financiero del Banco de México lainformación periódica que, en el ámbito de su competencia, dicha Dirección les requiera. La referida información deberá remitirse en la forma y términos que les dé a conocer la mencionada Dirección.”

II. AUTORIZACIÓN DE PUBLICACIÓN.

Circular 1/2006 numeral BD.72.6.

“En los contratos marco los Intermediarios deberán obtener de sus clientes, autorización para que el Banco de México,de considerarlo conveniente y con base en la información que reciba de los primeros, proporcione a los Intermediarios las cifras relativas al importe total de responsabilidades adquiridas por cada cliente y el número de intermediarios entre los que el citado importe está distribuido, guardando secreto respecto del nombre de los Intermediarios respectivos. La obtención de la referida autorizaciónes responsabilidad de esas Instituciones, por lo que para efectos del Banco de México se entenderá que la Institución dio cumplimiento previsto en este párrafo por el solo hecho de proporcionar a la Dirección de Información del Sistema Financiero, la mencionada información.”

III. OBJETIVO DEL REQUERIMIENTO.

“Este formulario tiene como objetivo principal obtener la informaciónnecesaria para, según sea el caso, determinar diversos indicadores relativos al volumen de las operaciones de futuros y forwards, medición de la exposición al riesgo de dichas operaciones por parte de la Entidad, seguimiento de la regulación aplicable, análisis, etc.”

IV. DEFINICIONES.

Para efectos de este formulario se entenderá como:

– Operaciones, a los futuros yforwards.

– Operaciones en “mercados reconocidos”, a los futuros celebrados en los mercados reconocidos por Banco de México para diversos efectos en la Circular 4/2006.

– Operaciones en “mercados no reconocidos”, a los futuros celebrados en mercados distintos a los antes referidos, así como a los forwards.

– Operaciones “Engrapadas” en “mercados no reconocidos” (OTC), a lacontratación simultánea de operaciones al amparo de una sola transacción. Estas operaciones deberán cumplir, cuando menos, con lo siguiente: i) misma fecha de concertación, ii) mismo tipo de operación, de compra o de venta, iii) misma contraparte, iv) mismo subyacente, v) misma moneda de liquidación, vi) misma moneda del precio de entrega y, vii) distintas fechas de vencimiento. Cabe señalar que este...