Geografia
Páginas: 9 (2182 palabras)
Publicado: 26 de enero de 2013
INFORME DEFINITIVO
Nº CAT-SE-024-2012-D
Fecha: 18-10-2012
AUDITORIA DE SEGUIMIENTO DIRIGIDA A VERIFICAR LAS ACCIONES CORRECTIVAS APLICADAS POR LA DIRECCION GENERAL DE EQUIPAMIENTO AMBIENTAL, EN ATENCIÓN A LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES FORMULADAS EN EL INFORME DEFINITIVO CORRESPONDIENTE A LA AUDITORIA TECNICO ADMINISTRATIVA PRACTICADA AL CONTRATO Nº DGEA-DPP-SIG-07-OBR-07-AN-4139SUSCRITO CON LA EMPRESA: INVERSIONES YRCA XXI, C.A.
I.- ASPECTOS PRELIMINARES
1. Origen
El origen de la presente actuación se basó en el cumplimiento del Plan Operativo correspondiente al año 2012, de acuerdo a las instrucciones emanadas del Memorando-Credencial Nº 01-00-06-00-226 de fecha 08-05-2012.
2. Alcance
La actuación de seguimiento se circunscribió a laverificación de las medidas correctivas aplicadas por la Dirección General de Equipamiento Ambiental (DGEA) para subsanar las fallas y deficiencias detectadas contenidas en el Informe Definitivo de fecha 08-10-2009, correspondiente a la Auditoria Técnico Administrativa practicada en el año 2009 al contrato Nº DGEA-DPP-SIG-07-OBR-07-AN-4139 correspondiente a la obra: “CONSTRUCCION ALIMENTADORBARRIO SUCRE, DESDE NODO 0 HASTA PROGRESIVA 0+835, BARCELONA, MUNICIPIO BOLIVAR, ESTADO ANZOATEGUI”.
3. Objetivos
– Verificar las acciones adelantadas para subsanar las observaciones contenidas en el informe definitivo de fecha 08-10-2009.
– Identificar logros relevantes, producto de las medidas adoptadas.
– Analizar causas del incumplimiento de las recomendacionesformuladas.
– Verificar que la obra se encuentra 100% ejecutada y en pleno funcionamiento
4. Enfoque
La actuación se orientó a la verificación de las correcciones efectuadas para subsanar las deficiencias observadas en la auditoría realizada en el año 2009, considerando como marco normativo de aplicación directa al objeto de la evaluación, las Condiciones Generales deContratación para la Ejecución de Obras (CGCEO), Decreto Nº 1.417 de fecha 31-07-96, publicado en la Gaceta Oficial Nº 5096 Extraordinario del 16-09-96, Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal (LOCGRSNCF), Normas Generales de Control Interno y de Auditoría de Estado dictadas por la Contraloría General de la República (CGR) (G.O. N° 36.229 del17-06-97) y la Ley de Contrataciones Publicas.
5. Métodos, Procedimientos y Técnicas
Se aplicaron procedimientos y técnicas de análisis conforme con las Normas Generales de Auditoría de Estado y Normas de Auditoría de aceptación general, tales como:
– Análisis de las respuestas y documentación recibidas en la Oficina de Auditoría Interna, emanadas de la DGEA, en cuanto a lasacciones correctivas emprendidas y en proceso de adopción.
– Comprobación, mediante documentos y verificación en sitio, del estado en el que se encuentra la obra.
– Revisión del expediente del contrato llevado por la DGEA Y la Coordinación encargada.
6. Limitaciones
– En el expediente que lleva la Dirección General de Equipamiento Ambiental, no se observó el informepreliminar y definitivo remitido por esta oficina de Auditoria Interna, correspondiente a la auditoria realizada a este contrato en el año 2009.
II. – RESULTADOS DERIVADOS DE LA ACTUACIÓN
Con relación a las observaciones y recomendaciones efectuadas a la DGEA en el Informe Definitivo resultante de la auditoria practicada en el año 2009, a continuación se describe el gradode avance de las acciones realizadas para subsanar las deficiencias encontradas en cada uno de los aspectos examinados durante la presente actuación:
• La DGEA no respondió a lo solicitado en el Informe Definitivo, enviado a esa Dirección General mediante memorándum Nº 676 de fecha 29-10-2009
• De la revisión del expediente del contrato que lleva la DGEA, se pudo constatar lo...
Nº CAT-SE-024-2012-D
Fecha: 18-10-2012
AUDITORIA DE SEGUIMIENTO DIRIGIDA A VERIFICAR LAS ACCIONES CORRECTIVAS APLICADAS POR LA DIRECCION GENERAL DE EQUIPAMIENTO AMBIENTAL, EN ATENCIÓN A LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES FORMULADAS EN EL INFORME DEFINITIVO CORRESPONDIENTE A LA AUDITORIA TECNICO ADMINISTRATIVA PRACTICADA AL CONTRATO Nº DGEA-DPP-SIG-07-OBR-07-AN-4139SUSCRITO CON LA EMPRESA: INVERSIONES YRCA XXI, C.A.
I.- ASPECTOS PRELIMINARES
1. Origen
El origen de la presente actuación se basó en el cumplimiento del Plan Operativo correspondiente al año 2012, de acuerdo a las instrucciones emanadas del Memorando-Credencial Nº 01-00-06-00-226 de fecha 08-05-2012.
2. Alcance
La actuación de seguimiento se circunscribió a laverificación de las medidas correctivas aplicadas por la Dirección General de Equipamiento Ambiental (DGEA) para subsanar las fallas y deficiencias detectadas contenidas en el Informe Definitivo de fecha 08-10-2009, correspondiente a la Auditoria Técnico Administrativa practicada en el año 2009 al contrato Nº DGEA-DPP-SIG-07-OBR-07-AN-4139 correspondiente a la obra: “CONSTRUCCION ALIMENTADORBARRIO SUCRE, DESDE NODO 0 HASTA PROGRESIVA 0+835, BARCELONA, MUNICIPIO BOLIVAR, ESTADO ANZOATEGUI”.
3. Objetivos
– Verificar las acciones adelantadas para subsanar las observaciones contenidas en el informe definitivo de fecha 08-10-2009.
– Identificar logros relevantes, producto de las medidas adoptadas.
– Analizar causas del incumplimiento de las recomendacionesformuladas.
– Verificar que la obra se encuentra 100% ejecutada y en pleno funcionamiento
4. Enfoque
La actuación se orientó a la verificación de las correcciones efectuadas para subsanar las deficiencias observadas en la auditoría realizada en el año 2009, considerando como marco normativo de aplicación directa al objeto de la evaluación, las Condiciones Generales deContratación para la Ejecución de Obras (CGCEO), Decreto Nº 1.417 de fecha 31-07-96, publicado en la Gaceta Oficial Nº 5096 Extraordinario del 16-09-96, Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal (LOCGRSNCF), Normas Generales de Control Interno y de Auditoría de Estado dictadas por la Contraloría General de la República (CGR) (G.O. N° 36.229 del17-06-97) y la Ley de Contrataciones Publicas.
5. Métodos, Procedimientos y Técnicas
Se aplicaron procedimientos y técnicas de análisis conforme con las Normas Generales de Auditoría de Estado y Normas de Auditoría de aceptación general, tales como:
– Análisis de las respuestas y documentación recibidas en la Oficina de Auditoría Interna, emanadas de la DGEA, en cuanto a lasacciones correctivas emprendidas y en proceso de adopción.
– Comprobación, mediante documentos y verificación en sitio, del estado en el que se encuentra la obra.
– Revisión del expediente del contrato llevado por la DGEA Y la Coordinación encargada.
6. Limitaciones
– En el expediente que lleva la Dirección General de Equipamiento Ambiental, no se observó el informepreliminar y definitivo remitido por esta oficina de Auditoria Interna, correspondiente a la auditoria realizada a este contrato en el año 2009.
II. – RESULTADOS DERIVADOS DE LA ACTUACIÓN
Con relación a las observaciones y recomendaciones efectuadas a la DGEA en el Informe Definitivo resultante de la auditoria practicada en el año 2009, a continuación se describe el gradode avance de las acciones realizadas para subsanar las deficiencias encontradas en cada uno de los aspectos examinados durante la presente actuación:
• La DGEA no respondió a lo solicitado en el Informe Definitivo, enviado a esa Dirección General mediante memorándum Nº 676 de fecha 29-10-2009
• De la revisión del expediente del contrato que lleva la DGEA, se pudo constatar lo...
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