Geopolitica

POLITÉCNICO COLOMBIANO JAIME ISAZA CADAVID
TECNOLOGÍA EN COSTOS Y AUDITORÍA
PRACTICA CONTABLE

PRACTICA II – Nº 4


OBJETIVO: Realizar movimiento de efectivo. Efectuar control de efectivomediante arqueo de caja menor, planilla de reembolso, incremento del fondo de caja menor.


FECHA DE TRABAJO: Enero 5 de 2012

ACTIVIDADES:

1. Elaborar recibo de caja Nº 2404 a nombre de Andercol,valor $______________, por cancelación de la factura Nº 3051. Envía cheque Nº 2403 de Davivienda (05).

2. Elaborar consignación Nº 003 en Davivienda.

3. Elaborar comprobante de egreso Nº 4204y cheque Nº 6157 a nombre de Ecopetrol por valor de $______________, por cancelación de la factura Nº 4516.

4. Efectuar arqueo de caja menor y elaborar el respectivo reembolso con la siguienteinformación: Hora de arqueo: 10:00 a.m.

Monedas|Cantidad|Billetes|Cantidad|
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50|9|10.000|1|
100|6|5.000|1|
200|5|2.000|4|
500|4|1.000|3|
||||
Elaborar recibos de caja menor, por gastos entrelas fechas _____ a ______ de enero.

Beneficiario|Concepto|Recibo Nº|Valor|
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Almacenes Éxito|Cafetería|001|$19.302|
Tipografía Universo|Fotocopias|002|10.092|
JoaquínGonzález|Fletes|003|19.923 |
Mario Cardona|Taxis|004|24.057|
Tipografía Nuevo Mundo|Fotocopias|005|5.899|
Almacenes Ley|Cafetería|006|22.349|
Alberto Correa|Transporte|007|9.960|
Alfredo Noreña|Fletes|008|30.085|Tipografía Ecos|Fotocopias|009|14.155|
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Elaborar los siguientes Vales Provisionales:

Beneficiario|Concepto|Vale Nº|Valor|
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Alberto Correa|Cafetería|001|$20.000|
Javier Montoya|Taxis|002|15.000|

5. Elaborar planilla de reembolso de caja menor.

NOTA: Cuando se presenta un faltante en caja menor se lleva como cuenta por cobrar al empleado encargado de ésta. Cuando se presenta unsobrante se lleva como cuentas por pagar acreedores varios (Sobrantes de caja menor).

6. Elaborar egreso Nº 4205 y cheque 6158, por valor $_____________ teniendo en cuenta reembolso de caja...