Gestión de Riesgo Integral

KPMG en Chile

Gestión de Riesgo
El nuevo desafío
Mayo 2009

FINANCIAL RISK MANAGEMENT

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Prólogo
La crisis financiera ha dejado de manifiesto ciertas debilidades del sistema
bancario que son necesarias considerar y evaluar para prevenir que situaciones
como las recién pasadas vuelvan a ocurrir. Hacia el futuro, las instituciones
financieras debieran reenfocar su conocimientoacerca de los riesgos que
asumen, para ello debieran fortalecer el sistema de manejo de riesgos,
haciéndolos más flexibles para enfrentar desafíos en el futuro, es así como el
escenario actual revela la necesidad de potenciar el conocimiento en materia de
gestión de riesgos.
KPMG en conjunto con Economist Intelligence Unit desarrolló una investigación
a partir de entrevistas realizadas a más de500 altos ejecutivos bancarios de todo
el mundo, la cual confirma la existencia de estas debilidades significativas en
algunas de las más importantes entidades financieras del mundo.
Dentro de los temas involucrados en la gestión de riesgo que urge considerar
encontramos en primer lugar, crear o mejorar la cultura de riesgo, a través de un
marco de acción preestablecido que permita medir,reportar y manejar el riesgo.
En segundo lugar es importante que el juicio cualitativo sea prioridad sobre la
dependencia de los datos puramente cuantitativos, ya que éstos deben apoyar en
vez de dominar la toma de decisiones. Los modelos deben estar orientados hacia
el futuro y las decisiones no deben basarse exclusivamente en datos históricos.
En tercer lugar, la comunicación juega un rolfundamental en el manejo de riesgo,
para ello hay que mantener un buen nivel de comunicación con todas las líneas
de negocio, en especial con la junta directiva, comité auditor y auditoría interna.
Asimismo es importante mejorar el conocimiento y experticia en esta materia en
los niveles gerenciales y por último hay que considerar el impacto de las políticas
de compensación e incentivos, demanera que permita alinear la gestión con los
intereses de la alta gerencia, a largo plazo
En este contexto, presentamos nuestra publicación “Gestión de Riesgo, el nuevo
desafío” que analiza los aspectos más relevantes que se desprenden de
nuestro estudio y que proveen de una importante contribución al debate de cómo
los bancos pueden gestionar los riesgos de manera efectiva con la flexibilidadsuficiente para defenderse frente a futuras inestabilidades.

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Gestión de Riesgo
El nuevo desafío

Índice

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Prólogo

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Introducción

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Principales conclusiones

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Gestión de Riesgo
El nuevo desafío

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Gestión de Riesgo
El nuevo desafío

Introducción
La actual crisis financiera ha obligado a
los bancos de todo el mundo a tener una
visión máscrítica de cómo gestionar el
riesgo, y a la vez ha puesto de manifiesto
algunas debilidades en la gestión del
mismo, en toda la industria de servicios
financieros.
El colapso de varios bancos importantes,
la urgencia de rescatar a otros, las salidas
de los CEOs y CFOs, los cientos de
miles de millones de dólares de
reducciones, los esfuerzos de los bancos
de encontrar nuevos capitales, sonseñales de que algo no estaba
funcionando bien.
Desde una primera mirada, la situación
actual parece estar originada por la
búsqueda de crecimiento económico
rápido y desmedido. Sin embargo la
realidad es más compleja y hay una serie
de interrogantes y dudas que son
tratadas en la encuesta realizada por
KPMG en conjunto con The Economic
Intelligence Unit: “Never Again? Riskmanagement.in banking beyond the
credit crisis”
.
Debilidades en la cultura del riesgo y el
gobierno corporativo; grandes brechas en
los conocimientos de riesgo en el nivel
no ejecutivo de las juntas directivas; falta
de influencia de la función del riesgo;
inexistente rendición de cuentas de los
que están en la primera línea; una cultura
de compensación orientada hacia el

beneficio; modelos...