gestión de tesoreria

Gestión de tesorería

Definición
La gestión de tesorería es el conjunto de actuaciones que la empresa lleva a cabo, para organizar sus cobros y pagos de tal modo, que siempre pueda hacer frente asus obligaciones, y rentabilice al máximo sus excedentes.

Técnicas
Se pueden resumir en tres aspectos fundamentales:
• Prever
• Organizar Los movimientos de saldos y tesorería
•Controlar

Objetivos
• Disponer del dinero necesario para desarrollar las actividades del negocio (pagos a proveedores, al personal, de deudas financieras, de impuestos, etc.). Ello se consigue medianteun control continuado, bajo un enfoque previsional, de los movimientos dinerarios, realizados o futuros, combinado habitualmente con el uso de financiación bancaria.
• Rentabilizar los excedentesdinerarios que se obtienen durante periodos normalmente cortos, a fin de evitar que queden fondos ociosos. Ello se consigue mediante la elección de productos financieros adecuados para obtenerrendimientos sin sacrificar liquidez ni seguridad.
• Racionalizar los costes financieros de la empresa. Es algo que puede lograrse mediante la elección de los productos de financiación más adecuados en cadacircunstancia, la negociación de operaciones de refinanciación, la variación de condiciones en los productos contratados a fin de adaptarlas a la coyuntura del mercado, o la amortización parcial depréstamos y créditos, entre otras decisiones posibles.
• Realizar una gestión adecuada de los posibles riesgos de tipo de cambio y de interés.
• Minimizar los costes financieros.
• Obtener los fondosnecesarios con la máxima rapidez.
• Coordinar los departamentos afectados.


Ingresos a Tesorería
Son todos aquellos movimientos monetarios percibidos que gestiona el área de tesorería.

Tiposde Ingresos

Efectivo
Una definición restrictiva hace referencia exclusivamente al dinero en efectivo, en billetes y monedas, es decir, lo que hay en la cuenta de caja donde se registran los...