Gestion de Cobranzas
Páginas: 16 (3768 palabras)
Publicado: 14 de agosto de 2013
Control y Seguimiento
de Creditos y
Cobranzas
31/07/2013
MAG JAIME MONZON UGARRIZA
1
Alertas tempranas de
deterioro de cartera
31/07/2013
MAG JAIME MONZON UGARRIZA
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Sistemas de alertas tempranas para la
identificación del deterioro de un crédito
1.- Visita al cliente: criterios sugeridos.
2.- Endeudamiento del cliente.
3.- Cambios en la estructuraorganizacional de la
empresa.
4.- Ratios de identificación de deterioro de cartera.
5.- Clasificación interna del cliente.
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1.- Visita al cliente
– Realizar en forma regular e inopinada, es decir no solo
cuando voy a colocar o vender ó a cobrar.
– Conocer saldo y situación de cuentas por cobrar a la fecha
de la visita.
– Cuotas, letras,amortizaciones prorrogas y renovaciones.
– Situación como avalista y/o fiador.
– Identificación de cartera: buena normal riesgosa, critica,
judicial.
– Reconocer cuentas por cobrar de su cartera de clientes de
mayor a menor participación.
– Reconocer evolución crediticia de determinados periodos.
31/07/2013
MAG JAIME MONZON UGARRIZA
4
Adoptar como Política visitas
post crédito
–Endeudamiento en el SF.
– Evaluar el área geográfica local -/regional
departamental/provincial/distrital.
– Situación del sector económico donde se encuentra el cliente.
– Aspecto del ambiente del negocio , movimiento comercial,
inventarios.
– Si hay oficinas anexas también visitarlas para observar movimiento
comercial e inventarios.
– Contrastar comentarios de clientes de su competencia.
–Clima laboral.
– Información de sus empleados u obreros.
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2.- Endeudamiento del cliente información
del sistema financiero y otros agentes
Toda evaluación de crédito pre y post otorgamiento se establece desde
diferentes técnicas, complementarias de evaluación: una a través de la
información obtenida de las centrales de riesgo establecidas.Requerir información económica financiera de las empresas o personas
evaluadas.
Sensibilizar información de endeudamiento
vs.
Centrales de riesgo.
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3.- Cambios en la estructura
organizacional de la empresa
• Cambios de dirección en empresas familiares (abuelo-padreshermanos).
• Cambio de propietarios.
• Cambio frecuente de nivel de decisión.• Cambios y /o modificación de la participación accionarial en la
empresa.
• Identificación de personal clave.
Obtener información de las visitas u otras fuentes centrales
de riesgo, publicaciones y /o informaciones de entorno.
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4.-Ratios de identificación de
deterioro de cartera
• Utilizar herramientas de Análisis de la situaciónfinanciera
post crédito.( Balances , E G y P , cumplimiento de flujos de
Caja).
• Análisis de las cuentas por cobrar y % de provisión cobranza
dudosa.
• % Disminución de rotación de inventarios
• Variación de compras durante el periodo tanto en importe
como en cantidad.
• Nivel de morosidad de cartera del cliente.
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5.- Clasificación interna delcliente
• Variación continua de clasificaciones de riesgo.
• Independientemente a la clasificación de la categoría de
riesgo, es importante tener una clasificación interna.
• Esta puede ser asignada por la IF o por el jefe de grupo o por
el sectorista.
• Formar comité de clasificación interna.
Mantener una clasificación interna
objetiva y compartida.
31/07/2013
MAG JAIME MONZON UGARRIZA9
Cobranzas
31/07/2013
MAG JAIME MONZON UGARRIZA
10
“El Flujo del Dinero en la empresa es como el
flujo de la sangre en una persona, cuando
hay retenciones, caudal insuficiente o su
recorrido es demasiado largo, la salud de la
empresa se deteriora”
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11
Definición de Cobranzas
• Conjunto de operaciones necesarias para...
de Creditos y
Cobranzas
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1
Alertas tempranas de
deterioro de cartera
31/07/2013
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2
Sistemas de alertas tempranas para la
identificación del deterioro de un crédito
1.- Visita al cliente: criterios sugeridos.
2.- Endeudamiento del cliente.
3.- Cambios en la estructuraorganizacional de la
empresa.
4.- Ratios de identificación de deterioro de cartera.
5.- Clasificación interna del cliente.
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1.- Visita al cliente
– Realizar en forma regular e inopinada, es decir no solo
cuando voy a colocar o vender ó a cobrar.
– Conocer saldo y situación de cuentas por cobrar a la fecha
de la visita.
– Cuotas, letras,amortizaciones prorrogas y renovaciones.
– Situación como avalista y/o fiador.
– Identificación de cartera: buena normal riesgosa, critica,
judicial.
– Reconocer cuentas por cobrar de su cartera de clientes de
mayor a menor participación.
– Reconocer evolución crediticia de determinados periodos.
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Adoptar como Política visitas
post crédito
–Endeudamiento en el SF.
– Evaluar el área geográfica local -/regional
departamental/provincial/distrital.
– Situación del sector económico donde se encuentra el cliente.
– Aspecto del ambiente del negocio , movimiento comercial,
inventarios.
– Si hay oficinas anexas también visitarlas para observar movimiento
comercial e inventarios.
– Contrastar comentarios de clientes de su competencia.
–Clima laboral.
– Información de sus empleados u obreros.
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2.- Endeudamiento del cliente información
del sistema financiero y otros agentes
Toda evaluación de crédito pre y post otorgamiento se establece desde
diferentes técnicas, complementarias de evaluación: una a través de la
información obtenida de las centrales de riesgo establecidas.Requerir información económica financiera de las empresas o personas
evaluadas.
Sensibilizar información de endeudamiento
vs.
Centrales de riesgo.
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6
3.- Cambios en la estructura
organizacional de la empresa
• Cambios de dirección en empresas familiares (abuelo-padreshermanos).
• Cambio de propietarios.
• Cambio frecuente de nivel de decisión.• Cambios y /o modificación de la participación accionarial en la
empresa.
• Identificación de personal clave.
Obtener información de las visitas u otras fuentes centrales
de riesgo, publicaciones y /o informaciones de entorno.
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4.-Ratios de identificación de
deterioro de cartera
• Utilizar herramientas de Análisis de la situaciónfinanciera
post crédito.( Balances , E G y P , cumplimiento de flujos de
Caja).
• Análisis de las cuentas por cobrar y % de provisión cobranza
dudosa.
• % Disminución de rotación de inventarios
• Variación de compras durante el periodo tanto en importe
como en cantidad.
• Nivel de morosidad de cartera del cliente.
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8
5.- Clasificación interna delcliente
• Variación continua de clasificaciones de riesgo.
• Independientemente a la clasificación de la categoría de
riesgo, es importante tener una clasificación interna.
• Esta puede ser asignada por la IF o por el jefe de grupo o por
el sectorista.
• Formar comité de clasificación interna.
Mantener una clasificación interna
objetiva y compartida.
31/07/2013
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Cobranzas
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10
“El Flujo del Dinero en la empresa es como el
flujo de la sangre en una persona, cuando
hay retenciones, caudal insuficiente o su
recorrido es demasiado largo, la salud de la
empresa se deteriora”
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11
Definición de Cobranzas
• Conjunto de operaciones necesarias para...
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