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TRABAJO DE GESTION “RECURSOS HUMANOS”









Programa de Planificación

En la etapa de investigación, analizamos los hechos del área auditada, en el programa de auditoría elaborado, utilizamos como base el muestreo para descubrir hechos y tomar evidencias que nos permitan la asignación de responsabilidad ante los errores, Así como examinamos el grado de efectividad y eficienciacon que la empresa realiza sus operaciones y si siguen los procedimientos y controles establecidos para lograr los objetivos trazados. Para ello utilizamos técnicas de observación, cuestionarios, encuestas, revisión de documentos y cálculo de razones e indicadores lo que fue determinado por nuestro equipo, el que también según nuestro criterio definirá el alcance de estos instrumentos.
Revisamosademás otras fuentes de información, como son leyes, instrucciones y reglamentos específicos de la empresa, manuales de instrucción y procedimientos, organigramas, informes de visitas de control y asesoramientos, de auditorías e informes de gestión.
Sobre la base de lo anterior procedimos a evaluar el cumplimiento de los procedimientos establecidos para la empresa, así como el grado deeficiencia, economía y eficacia, y en correspondencia con ello identificar las deficiencias de mayor relevancia que requieran de un mayor alcance de las pruebas a efectuar.












Cuestionario de control interno establecidos para la diferentes áreas de la empresa:
1. ¿Los servicios que se prestan actualmente en la empresa se ejecutan cumplimiento los lineamientos establecidos por laadministración en cuanto a planeación, organización, dirección y control? ______
2. ¿La operatividad en los servicios se realiza teniendo en cuenta los conceptos de economía, eficiencia y efectividad de las operaciones? ______
3. ¿El personal trabaja dando cumplimiento a las instrucciones y procedimientos actualizados y aceptados por los diferentes manuales de instrucción? ______
4. ¿Existe unaadecuada función de revisión y supervisión de los servicios y de las operaciones efectuadas? ______
5. ¿La empresa ha preparado un Plan de Acción para dar cumplimiento a los objetivos trazados? ______
6. ¿Se supervisa el cumplimiento de los planes elaborados? ______
7. ¿Existe coordinación entre las distintas áreas para la realización del trabajo? ______
8. ¿El control de las operaciones aseguranlos resultados de la empresa ?______
9. ¿El control de las operaciones aseguran la confiabilidad y seguridad deseada en esos resultados? ______
10. ¿Se han identificado indicadores de rendimiento que midan los resultados de la actividad de la empresa? ______
11. ¿Se analiza el cumplimiento de estos indicadores de rendimiento y se establecen planes de acción para realizar comparaciones con otrasempresas? ______
12. ¿Se han investigado, identificado y analizado los aspectos que más inciden para lograr la satisfacción de los clientes? ______
13. ¿Se aplican periódicamente encuestas o se realizan entrevistas a los clientes para conocer el grado de satisfacción por los servicios que reciben? ______
14. ¿Conocemos realmente cómo nos ven con respecto a la competencia? ______


Seevaluará la calidad del servicio brindado y percibido por los clientes externos con la aplicación de encuesta.
Para evaluar el cumplimiento de los objetivos de trabajo propuesto y aprobados en la empresa se efectuarán las comprobaciones siguientes:
1. Verifique el cumplimiento de los objetivos de trabajo individuales propuestos por cada trabajador.
2. Compruebe el cumplimiento de los objetivos detrabajo propuestos por cada área y a nivel de empresa en relación a lo planificado y a igual período del año anterior, profundizando en los indicadores de utilidad, rentabilidad, nivel de ingreso, nivel de gasto, gastos por peso de ingreso, gasto de salario por peso de ingreso, índice de ausentismos, promedio de trabajadores, resultados de auditorías, y cumplimiento del plan de capacitación, entre...