GUATEMALA TN




A. Funciones

De la Dirección:

Tesorería Nacional: Es la dirección del Ministerio de Finanzas Públicas, designada como órgano rector del Sistema de Tesorería Gubernamental, responsable de la programación y reprogramación de la ejecución financiera del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado, correspondiéndole administrar los flujos de ingresos y egresos, proponer políticas yprocedimientos para el uso eficiente de los saldos disponibles de caja y descentralizar operativamente los procesos de pago en las unidades de administración financiera de las entidades del gobierno central, bajo los principios de centralización normativa y desconcentración operativa.

Le corresponden las funciones siguientes:


 Programar y administrar los flujos de ingresos y egresos del Estadopara dar cumplimiento a los programas de trabajo del Gobierno Central;


 Coordinar con las Direcciones Técnica del Presupuesto y Crédito Público la programación y reprogramación periódica de la ejecución financiera del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado;


 Centralizar y administrar los ingresos y egresos del presupuesto del Estado en el fondo común -Cuenta Única del Tesoro-; Definir políticas y procedimientos para el uso eficiente de los saldos disponibles de caja;


 Descentralizar operativamente los procesos de pago en las unidades de administración financiera de las entidades del gobierno central;


 Mantener la liquidez del tesoro público a través del Sistema Integrado de
Administración Financiera -SIAF-;


Administrar en el Sistema de Contabilidad Integrado Gubernamental -SICOIN- las cuentas de depósitos monetarios de las entidades del gobierno central y de los beneficiarios de los pagos que ordenan dichas entidades;



 Aprobar en el Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental, la programación financiera de anticipos de las entidades del gobierno central, autorizada por el Comité deProgramación de la Ejecución Presupuestaria
-COPEP-;


 Coordinar con la Dirección de Crédito Público, la colocación de bonos del tesoro y otros títulos valores de deuda pública, de conformidad con los requerimientos de caja;


 Proporcionar al Comité de Programación de la Ejecución Presupuestaria
-COPEP- información de la regularización de gastos de las dependenciasdel gobierno central para efectos de autorizar anticipos a fideicomisos y convenios;


 Aprobar las solicitudes de desembolsos de préstamos y donaciones;



 Autorizar y constituir los fondos rotativos de las entidades del gobierno central;


 Coordinar con la Superintendencia de Administración Tributaria -SAT- y con la banca central el depósito de los ingresosfiscales, verificando su registro inmediato en el Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental -SICOIN-;


 Coordinar con las otras unidades especializadas del Ministerio, las actividades complementarias o compartidas del Sistema Integrado de Administración Financiera -SIAF-;


 Coordinar con la Dirección de Crédito Público, la negociación de letras del tesoro para cubrir deficienciasestacionales o temporales de caja;


 Participar en la constitución de fondos y otros instrumentos financieros que se implementen para la ejecución de programas de Gobierno, así como en la elaboración de su reglamentación, registro y control, en coordinación con la Dirección Técnica del Presupuesto y la Dirección de Contabilidad del Estado;




 Pagar las obligaciones del Estado a través del fondocomún -Cuenta Única del Tesoro-, directamente a cada beneficiario, pudiendo utilizar para ello el Sistema Bancario Nacional;


 Asesorar, capacitar y asistir técnicamente a los Ministerios, Secretarías y otras
Entidades del Gobierno; y,


 Desarrollar otras funciones que sean asignadas por la ley y el Despacho
Ministerial, en el ámbito de su competencia.


De las...