GUIA 2

GUIA 2
MARCO JURIDICO SARLAFT, SARC, SARI Y SARO






Profesor:
John Jairo Cartagena



Nycoleth Roció Masmela Rodríguez
Ficha 1099622



Técnico en
Asesoría Comercial y operaciones Financieras
SENA
Bogotá D.C
2015



SARLAFT
Sistema de Administración del Riesgo para el Lavado de Activos y Financiación de Terrorismo
Es un sistema de prevención que se desarrolla para no financiar el terrorismoy el lavado de activos, por medio de etapas y elementos.
Establece estrategias de negocio y provee herramientas de gestión de riesgo de forma que se optimice la relación riesgo - rentabilidad e implementa modelos de administración de riesgo.
Este sistema se utiliza en el sector financiero, en las entidades prestadoras de crédito y corporaciones de seguros o inmuebles.

Los métodos utilizadospara medir el riesgo de Lavados de Activos, Financiación del Terrorismo consisten en hallar la probabilidad de que se reilase el lavado de activos o la financiación al terrorismo y a su vez se mide el impacto o las consecuencias legales y económicas que le acarrearían a la entidad para hacer esta medición se utilizan las siguientes referencias: cálculo de probabilidad, impacto y riesgo inherenteLas etapas de SARLAFT son:
Identificación del riesgo
Medición o evaluación
Control
Monitoreo

IDENTIFICACION DEL RIESGO:
El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas identificar los riesgos de LA/FT inherentes al desarrollo de su actividad,
Esta etapa debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus características, la incursión en un nuevo mercado, laapertura de operaciones en nuevas jurisdicciones, y el lanzamiento o modificación de los canales de distribución.
Como resultado de esta etapa las entidades vigiladas deben estar en capacidad de identificar los factores de riesgo y los riesgos asociados a los cuales se ven expuestas en relación al riesgo de LA/FT.

MEDICION O EVALUACION:
SARLAFT debe permitirle a las entidades vigiladas medir laposibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados. Estas mediciones podrán ser de carácter cualitativo o cuantitativo.

CONTROL:
En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se venexpuestas, en razón de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
Como resultado de esta etapa la entidad debe establecer el perfil de riesgo residual de LA/FT. El control debe traducirse en una disminución de la posibilidad de ocurrencia y/o del impacto del riesgo de LA/FT en caso de materializarse.
MONITOREO:
Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento del perfil deriesgo y, en general, del SARLAFT, así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o sospechosas.
Igualmente, debe permitir a las entidades comparar la evolución del perfil de riesgo inherente con el perfil de riesgo residual de LA/FT de la entidad.
Como resultado de esta etapa la entidad debe desarrollar reportes que permitan establecer las evoluciones del riesgo de la misma,así como la eficiencia de los controles implementados. Así mismo, en esta etapa se deben determinar las operaciones inusuales y sospechosas, sin perjuicio de lo establecido en el sub numeral.

Sus elementos:
Políticas
Procedimientos
Documentación
Estructura Organizacional
Órganos de Control
Infraestructura Tecnológica
Divulgación de información
Capacitación
La entidad que declara las sancionesque se tienen cuando se incumplen las normas de SARLAFT es la Superintendencia Financiera de Colombia, esta entidad tiene como función vigilar todas las entidades financieras o de negocio.
Dentro del SARLAFT las decisiones son tomadas por la junta directiva, la cual está conformada por el oficial de cumplimiento, el representante legal, vicepresidente comercial y secretario general y entre otros...