Guia De Aprendizaje

1. Juan Pérez apertura cuenta de ahorro con C$10,000.00
2.- Se provisionan gastos de agua, luz, teléfono, por las cantidades 1,875.56, 3,586.34 y7,536.4 respectivamente para el mes de diciembre 2012
3.-Los salarios de administración ascienden a C$ 96,000.00 realizar las provisionescorrespondiente para aguinaldo, vacaciones e indemnización.
4.- Se emite ck certificado por C$ 25,300.00 a favor de Pedro Zamora, autorizado por el cuentahabiente,la comisión es deducida de la misma cuenta, por la suma de C$ 150.00
5.- Se emite ck de gerencia para cancelar servicio de agua potable por la sumade 1,875.56
6.-Se realizan asiento de ajuste por intereses devengados de las cuentas de ahorro por la suma de C$ 56,871.56
7.- Se cancela giro porpagar a la Sra. Juana Méndez recibida con fecha 17/12/2012, por la cantidad de C$ 15,000.00
8.- A petición de cliente se realiza transferencia de fondosde la cuenta ahorro a su nombre a la cuenta corriente, por la cantidad de C$ 100,000.00
9.-El día 01/12/2012 Se contrae obligaciones con InstituciónFinanciera X a un plazo de 10 meses con valor de U$ 100,000.00 TC 24.1118
10.-Realizar ajustes por diferencial cambiario de la operación No 9siendo el TC al final de mes 24.3120 e intereses devengados por C$8,545.68
11.-Para cubrir operaciones propias de la banca el banco solicita unfinanciamiento al Banco Central de Nicaragua por C$ 500,000.00
12.- Por el financiamiento anterior se devengan intereses por pagar por la suma de C$ 5,556.18