guia de auditoria de sistemas

GUIA DE AUDITORIA


COMPAÑIA:______________ INDICE: _____________________

FECHA: 31 DE DICIEMBRE DE 20XX REVISADO: ___________________

AUDITOR:________________________ FECHA: _________________


MODELO DE GUIA

OBJETIVOS DE AUDITORIA


Seguridad de la Información

1. La confidencialidad de la información es accesible solo a aquellas personasautorizadas a tener acceso a ellas.
2. La integridad de la información se salvaguarda la exactitud y totalidad de la información y los métodos de procesamiento.
3. La disponibilidad de lainformación, garantiza que los que los usuarios autorizados tengan acceso a la información y a los recursos relacionados con ella toda vez que se requiera.
4. Evaluar los riesgos que enfrenta la organización.Mediante la evaluación de riesgos se identifican las amenazas a los activos, se evalúan las vulnerabilidades y probabilidades de ocurrencia, y se estima el impacto potencial.


ALCANCE

Para eldesarrollo de los procedimientos de la auditoria se solicito al personal encargado de las diferentes áreas la información que se soporta los registros, es en relación con el periodo auditado, seefectuaron las pruebas pertinentes a la evaluación y se aplico entrevistas a las áreas de cartera y contabilidad con el fin de evaluar los controles existentes. La evaluación se realizara con corte a 31 deOctubre.



PROCEDIMIENTOS A REALIZAR


REALIZADO POR

FECHA
Seguridad de la Información


1. Verificar que exista una adecuada segregación de funciones.

2. Realizar indagación con elencargado del área de informática, establezca si existen manuales de procedimientos para el manejo del departamento de tecnología, sobre la creación, manejo y eliminación de claves de acceso.

Deexistir proceda a su lectura y verifique su cumplimiento, verifique la última fecha de actualización.

En caso de que la empresa no cuente con los manuales indicados anteriormente, realice un...