guia de saro

Regional Distrito Capital
Centro de Servicios Financieros
ESTRUCTURA CURRICULAR:
Tecnólogo en Administración Bancaria y de Instituciones Financieras



1. Defina que es el riesgo operativo y porque es tan importante para las entidades
financieras

Rta : Se entiende por Riesgo Operativo, la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recursohumano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores.



2. Defina que es el Riesgo legal y el riesgo reputacional y enuncie un ejemplo de cada uno.

Riesgo legal

Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada u obligada a indemnizardaños como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales.
El riesgo legal surge también como consecuencia de fallas en los contratos y transacciones, derivadas de actuaciones malintencionadas, negligencia o actos involuntarios que afectan la formalización o ejecución de contratos o transacciones.

EJEMPLO :

Riesgo reputacional

Es la posibilidad depérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.

EJEMPLO :


3. Defina cuales son los factores de riesgo

RTA : Se entiende por factores de riesgo, las fuentes generadoras de eventos en las que se originan laspérdidas por riesgooperativo. Son factores de riesgo el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura y los acontecimientos externos. Dichos factores se deben clasificar en internos o externos, según se indica a continuación.


2.3.1. Internos
2.3.1.1. Recurso Humano

Es el conjunto de personas vinculadas directa o indirectamente con la ejecución de los procesos de laentidad.Se entiende por vinculación directa, aquella basada en un contrato de trabajo en los términos de la legislación vigente.
La vinculación indirecta hace referencia a aquellas personas que tienen con la entidad una relación jurídica de prestación de servicios diferente a aquella que se origina en un contrato de trabajo

2.3.1.2. Procesos

Es el conjunto interrelacionado de actividades parala transformación de elementos de entrada en productos o servicios, para satisfacer una necesidad.

2.3.1.3. Tecnología

Es el conjunto de herramientas empleadas para soportar los procesos de la entidad. Incluye: hardware, software y telecomunicaciones.

2.3.1.4. Infraestructura

Es el conjunto de elementos de apoyo para el funcionamiento de una organización. Entre otros se incluyen:edificios,espacios de trabajo, almacenamiento y transporte.

2.3.2. Externos

Son eventos asociados a la fuerza de la naturaleza u ocasionados por terceros, que escapan en cuanto a su causa y origen al control de la entidad .

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4. Realice un cuadro sinóptico con cada uno de los elementos de los factores de riesgo
interno y externo


mapa conceptual


5. Determine y explique cuál es laclasificación de los riesgos operativos, y cite un caso o
ejemplo que conozca de cada uno de ellos.


Fraude Interno

Actos que de forma intencionada buscan defraudar o apropiarse indebidamente de activos de la entidad o incumplir normas o leyes, en los que está implicado, al menos, un empleado o administrador de la entidad.

Fraude Externo

Actos, realizados por una persona externa a laentidad, que buscan defraudar, apropiarse indebidamente de activos de la misma o incumplir normas o leyes.

Relaciones laborales

Actos que son incompatibles con la legislación laboral, con los acuerdos internos de trabajo y, en general, la legislación vigente sobre la materia.

Clientes

Fallas negligentes o involuntarias de las obligaciones frente a los clientes y que impiden...