Guia Para Constitución De Una Sofom

Modelo Técnico – Financiero para Intermediario Financiero Rural:

SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE

México, Marzo 2010

V - Maz. /10

MODELO TÉCNICO FINANCIERO GUIA PARA CONSTITUCION DE SOFOM

ÍNDICE DE CONTENIDO
Página

GLOSARIO DE ABREVIATURAS .........................................................................................3 INTRODUCCIÓN......................................................................................................4 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 1.16. 1.17. 1.18. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 3. 3.1. 4. NORMAS LEGALES DE CONSTITUCIÓN Y FUNCIONAMIENTO .....................5 AUTORIZACIÓN PARA LA CONSTITUCIÓN Y OPERACIÓN .................................................. 5 FORMAJURÍDICA ............................................................................................. 8 PODERES ...................................................................................................... 8 LEYES SUPLETORIAS ......................................................................................... 8 RAMAS ECONÓMICAS Y OPERACIONES PERMITIDAS..................................................... 9 LÍMITES TÉCNICOS PRUDENCIALES......................................................................... 9 CAPITAL OPERATIVO ......................................................................................... 9 PROHIBICIONES ............................................................................................ 10 PRENDA..................................................................................................... 11 HIPOTECA ................................................................................................... 11 OTRAS DISPOSICIONES PARA LA EJECUCIÓN DE CRÉDITOS ........................................... 11 OTRAS PROHIBICIONES.................................................................................... 12 REGISTROSCONTABLES ................................................................................... 12 ESTADOS FINANCIEROS ................................................................................... 12 AUDITORÍA EXTERNA ...................................................................................... 13 REGLAS DE VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS........................................................ 13 INSPECCIÓN Y VIGILANCIA ................................................................................ 14 EVENTOS QUE REQUIEREN AUTORIZACIÓN .............................................................. 15 ASPECTOS ORGANIZATIVOS ...................................................................15 OBJETIVOS.................................................................................................. 15 MISIÓN ...................................................................................................... 15 VISIÓN ...................................................................................................... 16 VALORES .................................................................................................... 16 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA............................................................................. 16 DISEÑO ORGANIZATIVO DE LA SOFOM ...................................................21 CONTENIDO DEL MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES ......................................... 21

POLÍTICAS, REGLAMENTOS Y PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS...............22 4.1. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES............................................................. 22 4.2. MANUAL DE CRÉDITOS .................................................................................... 22 4.3. MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO.............................................................. 23 4.4. MANUAL DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA . ¡ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO. 4.5. MANUAL DE CONTROL INTERNO...