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UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA
PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA

CATEDRA: LABORATORIO CONTABLE

Este taller comprende la ejecución y desarrollo de todas las transacciones comerciales de la sociedad comercial_____________ LTDA, constituida por escritura pública No.______ de la Notaria 7ª de Ibagué, registrada en la cámara de comercio del mismo domicilio bajo el folio No._____.

Laempresa ____________ LTDA, con NIT _________, está ubicada en la ciudad de Ibagué en la carrera 4D 13 -50, dedicada a la comercialización de tableros supercor, MDF y herrajes cromados
En la primera etapa los estudiantes darán cuenta de los resultados de los resultados de aprendizaje correspondiente a la competencia Contabilizar los recursos de Operación y Financiación de acuerdo con las normasy políticas organizacionales.
CONSIDERACIONES 1:
* ____________ Ltda., realizo su inscripción en el RUT, y fue catalogado por la DIAN como responsable de IVA régimen común, agente retenedor.
* _________ Ltda., es distribuidora de:
* La empresa tablemac, cuya planta principal, es de esta empresa, se encuentra en la Cuidad de Manizales, es responsable de régimen común, grancontribuyente, autorretenedor de Renta.
* La empresa Herrajes de Colombia, cuya planta se encuentra ubicada en la ciudad de Santiago de Cali, responsable de régimen común.
* La empresa Tablemac, de acuerdo al estudio de referencias de los socios y al balance inicial presentado, aprueban crédito inicialmente a 15 días para la cual hace firmar pagare en blanco.

* Se gestiona laapertura de la cuenta corriente en Bancolombia, la cual fue aprobada con el número 069-567893-95, y aprueban un sobregiro de
$ 15.000.000.

* De acuerdo a política de la empresa todos los pagos son realizados con cheque.

* Se inician operaciones al público a partir del día 1 de Julio de 2012.

* Para la provisión de la cartera se establece el método General.

MOVIMIENTO MESDE JUNIO

22 Se constituye bajo escritura pública, el día 22 de Junio de 2012, con un capital social de $ 542.000.000, cuyo valor nominal cada cuota de $ 20.000; y su capital se encuentra representada en los siguientes aportes de socios:

ESTUDIANTE No 1 200.000.000 Efectivo
ESTUDIANTE No 2 200.000.000 Efectivo
ESTUDIANTE No 3 142.000.000 Efectivo

Para los trámites deconstitución y registros, la empresa contrató los servicios del abogado Diego Fernández Contreras.

22 Se consigna el valor correspondiente a los aportes de los socios.

22 Cancelación de registro de escritura por valor de $_______, con cheque girado ala notaria Séptima. Comprobante de egreso (C.E)

25 Cancelación de matricula mercantil por valor $_________, con cheque girado cámara de Comercio.(C.E)

26 Cancelación honorarios profesionales a abogado por concepto Asesoría en constitución de La sociedad, por valor de $ 1.000.000, persona natural.

27 Ese día se realizaron las siguientes compras en Makro (Ibagué) S.A. (Gran Contribuyente) de la ciudad:

* Se compraron muebles de oficina por $7.000.000
* Se compraron 6 computadores por $12.000.000
* Se comprópapelería para la oficina por $2.000.000Los montos anteriores incluyen IVA del 16%, excepto los computadores. La compra fue de contado.

* Ese mismo día se contrató a REDESISTEMAS Ltda. (Régimen común domiciliado en Ibagué NIT 809.012.431- 8) para la instalación de los equipos de cómputo y la adquisición del programa contable para la empresa.

* Se hizo la apertura del fondo fijo de caja menorpor un monto de $500.000.

29 Compra edificio usado por valor de $ 70.000.000, que según certificado de tradición el que vende ha sido único dueño el cual lo construyo, quedando registrado desde el día 01 de agosto del año 1997, fecha a partir del cual el contador inicio el proceso de depreciación, para la cual el revisor fiscal expide un certificado de dicha depreciación. Según el...