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Publicado: 14 de diciembre de 2014
ESTUDIO FINANCIERO
Datos históricos
Como parte de la recopilación de datos, hemos revisado los registros contables y las facturas emitidas, obteniendo el monto total de ventas mensuales y los costos generados en el año 2010 y 2011.
Observamos, según el cuadro que a continuación se muestra, que las ventas en el año 2010, no tienen un crecimiento sostenido, puesto que las mismas soncíclicas, debido a que el motivo de la compra del cliente es la celebración de fiestas y eventos, esto ocurre una vez cada año, y la frecuencia de compra dependerá a su vez de la cantidad de fiestas o eventos celebrados al año.
En los meses de Abril, Junio, Agosto, Septiembre, Octubre y Noviembre 2010, se refleja un promedio mensual de crecimiento en las ventas de un 2%, sin embargo, en el restodel año se reflejó un decrecimiento, lo que se justifica debido a que no existió programas de fidelización de clientes, es decir, no se estableció la relación cliente-empresa.
De la misma forma los costos en el año 2010, tienen un crecimiento en relación a las ventas, considerando además del costo de ventas, el costo de publicidad que incluye el espacio publicitario en la Feria regional,que contrata Piñatas Navarro en los meses de junio y en octubre (Halloween); y los costos administrativos que lo conforman los servicios básicos, sueldos, arriendos, etc. como se detalla a continuación.
Cuadro:
Ventas, costos y utilidad Año 2010
Elaborado por: Los Autores
Así mismo, en el cuadro siguiente, se ilustran los montos de ingresos y costos generados en el año 2011en relación a los datos obtenidos podemos comentar que las ventas se han mantenido, al igual que los costos, comparándolos con el año 2010, los almacenes de Piñatas Navarro, no han incrementado sus costo en publicidad, y los costos administrativos no han sufrido una variación significativa.
Cuadro:
Ventas, costos y utilidad año 2011
Elaborado por: Los autores
Esimportante indicar, que no se ha desarrollado ninguna estrategia de plan de negocios por parte de Piñatas Navarro en los años 2010 y 2011, lo que se refleja en la relación costo/utilidad, ya que no ha tenido un crecimiento justificado en función de lo invertido.
Presupuesto de inversión – Aplicación CRM
Para la implementación de la base de datos, se ha considerado una inversión inicial por un totalde $1.820 dólares, en la que consideramos la adquisición de dos computadoras para almacenar la base de datos e información de clientes y estadísticas.
Además, con el fin de estar a la par con la tecnología y con nuestros competidores, consideramos la inversión en el diseño y funcionamiento de una página web, donde nuestros clientes podrán acceder para informarse sobre los productos, promociones,eventos y hacer más ágiles sus compras.
Para la campaña de fidelización y recuperación de clientes, hemos considerado como capital de inversión $ 320 dólares, que corresponde a material publicitario y obsequios, que se invertirán al inicio de la campaña, el resto de costo en material publicitario se le consideró mensualmente en el flujo de caja, dependiendo de las promociones que seestablezcan.
Cabe indicar que el valor la inversión inicial del proyecto CRM, será cubierto con capital propio de la empresa.
Se resume en el cuadro siguiente, el detalle de los rubros del capital de trabajo.
Cuadro:
Capital de inversión inicial para Proyecto CRM
Elaborado por: Los autores
Estimación de ingresos incrementales
A continuación estimaremos los ingresos incrementales que elnegocio podría obtener una vez que las estrategias del marketing planificadas para cada grupo de clientes entren en marcha. Los mismos que se detallan en el cuadro ahora mostrado.
Cuadro:
Flujo Incremental de ventas
Elaborado por: Los autores
Como se ilustra en el cuadro adjunto, se espera con la implementación del proyecto de CRM, tener ingresos totales en los próximos...
Datos históricos
Como parte de la recopilación de datos, hemos revisado los registros contables y las facturas emitidas, obteniendo el monto total de ventas mensuales y los costos generados en el año 2010 y 2011.
Observamos, según el cuadro que a continuación se muestra, que las ventas en el año 2010, no tienen un crecimiento sostenido, puesto que las mismas soncíclicas, debido a que el motivo de la compra del cliente es la celebración de fiestas y eventos, esto ocurre una vez cada año, y la frecuencia de compra dependerá a su vez de la cantidad de fiestas o eventos celebrados al año.
En los meses de Abril, Junio, Agosto, Septiembre, Octubre y Noviembre 2010, se refleja un promedio mensual de crecimiento en las ventas de un 2%, sin embargo, en el restodel año se reflejó un decrecimiento, lo que se justifica debido a que no existió programas de fidelización de clientes, es decir, no se estableció la relación cliente-empresa.
De la misma forma los costos en el año 2010, tienen un crecimiento en relación a las ventas, considerando además del costo de ventas, el costo de publicidad que incluye el espacio publicitario en la Feria regional,que contrata Piñatas Navarro en los meses de junio y en octubre (Halloween); y los costos administrativos que lo conforman los servicios básicos, sueldos, arriendos, etc. como se detalla a continuación.
Cuadro:
Ventas, costos y utilidad Año 2010
Elaborado por: Los Autores
Así mismo, en el cuadro siguiente, se ilustran los montos de ingresos y costos generados en el año 2011en relación a los datos obtenidos podemos comentar que las ventas se han mantenido, al igual que los costos, comparándolos con el año 2010, los almacenes de Piñatas Navarro, no han incrementado sus costo en publicidad, y los costos administrativos no han sufrido una variación significativa.
Cuadro:
Ventas, costos y utilidad año 2011
Elaborado por: Los autores
Esimportante indicar, que no se ha desarrollado ninguna estrategia de plan de negocios por parte de Piñatas Navarro en los años 2010 y 2011, lo que se refleja en la relación costo/utilidad, ya que no ha tenido un crecimiento justificado en función de lo invertido.
Presupuesto de inversión – Aplicación CRM
Para la implementación de la base de datos, se ha considerado una inversión inicial por un totalde $1.820 dólares, en la que consideramos la adquisición de dos computadoras para almacenar la base de datos e información de clientes y estadísticas.
Además, con el fin de estar a la par con la tecnología y con nuestros competidores, consideramos la inversión en el diseño y funcionamiento de una página web, donde nuestros clientes podrán acceder para informarse sobre los productos, promociones,eventos y hacer más ágiles sus compras.
Para la campaña de fidelización y recuperación de clientes, hemos considerado como capital de inversión $ 320 dólares, que corresponde a material publicitario y obsequios, que se invertirán al inicio de la campaña, el resto de costo en material publicitario se le consideró mensualmente en el flujo de caja, dependiendo de las promociones que seestablezcan.
Cabe indicar que el valor la inversión inicial del proyecto CRM, será cubierto con capital propio de la empresa.
Se resume en el cuadro siguiente, el detalle de los rubros del capital de trabajo.
Cuadro:
Capital de inversión inicial para Proyecto CRM
Elaborado por: Los autores
Estimación de ingresos incrementales
A continuación estimaremos los ingresos incrementales que elnegocio podría obtener una vez que las estrategias del marketing planificadas para cada grupo de clientes entren en marcha. Los mismos que se detallan en el cuadro ahora mostrado.
Cuadro:
Flujo Incremental de ventas
Elaborado por: Los autores
Como se ilustra en el cuadro adjunto, se espera con la implementación del proyecto de CRM, tener ingresos totales en los próximos...
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