Herramienta

JUNTA PARROQUIAL “BELLO AMANECER”
ENERO
1. Enero 2. La Junta Parroquial “Bello Amanecer”, registra el asiento de apertura, en base al Estado de
Situación Financiera del año anterior:
CODIGO | DENOMINACION | VALOR |
11103 | Banco Central del Ecuador | 5,800.00 |
1121301 | Caja Chica | 40.00 |
1249801 | Cuentas por Cobrar Años Anteriores | 450.00 |
1310104 | Existencias deMateriales de Oficina | 720.00 |
1310105 | Existencias de Materiales de Aseo | 380.00 |
1410103 | Mobiliarios | 2850.00 |
1419903 | Depreciación Acumulada Mobiliarios | (1,282.50) |
1410104 | Maquinaria y Equipos | 2,895.00 |
1419904 | Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipos | (1,302.75) |
1410107 | Equipos, Sistemas y Paquetes Informáticos | 1,140.00 |
1419907 | Deprec. Acum.Equipos, Sist., y Paquetes Infor. | (615.60) |
1410302 | Edificios, Locales y Residencias | 6,830.00 |
1419902 | Deprec. Acum. Edificios, Locales y Residencias | (3,073.50) |
| TOTAL ACTIVOS | 14,830.65 |
224970 | Cuentas por Pagar Años Anteriores | 398.00 |
  | TOTAL PASIVOS | 398.00 |
61109 | Patrimonio Gobiernos Seccionales | 13,812.65 |
61801 | Resultados Ejercicios Anteriores| 620.00 |
  | TOTAL PATRIMONIO | 14,432.65 |
| TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO | 14,830.65 |
La descomposición del Saldo de Bancos establece que del total $ 1,300.00 corresponden a ingresos
de autogestión y la diferencia a saldos de transferencias fiscales.
2. Enero 2. Se procede a transferir al Patrimonio, el resultado del ejercicio anterior.
3. Enero 3. Se recibe latransferencia por parte del Tesoro Nacional (Ministerio de Economía y
Finanzas), del aporte fiscal de $ 2,229.30.
El Banco Central antes de efectuar el depósito en la cuenta “T” de la Junta, debita el 5 por mil para la
Contraloría General del Estado y el 5% que corresponde como aporte al Consejo Nacional de Juntas
Parroquiales Rurales CONAJUPARE.
4. Enero 4. Se recepta Materiales de Oficina y Materialesde Aseo, de acuerdo a la factura corresponde a
$ 55.20 y $ 38.65 respectivamente, más el IVA.
5. Enero 5. El Instituto Geográfico Militar entrega 500 especies valoradas, las cuales factura por $
250.00, más el IVA. El precio de venta es de $ 1.20 cada una.
6. Enero 6. El Municipio entrega una asignación de $ 700.00, los cuales serán utilizados para gasto
Corriente, en las festividadespatronales de la parroquia.
7. Enero 6. Mediante convenio con la Empresa Eléctrica se procede a la recaudación de las planillas de
Consumo por $ 750.00. La empresa reconocerá en beneficio de la Junta, el 10% del total recaudado,
Cuya entrega se producirá en un plazo máximo de diez días.
8. Enero 7. Se realiza el depósito del valor recaudado el día anterior.
9. Enero 8. En reunión de la Junta, susmiembros analizan los informes técnicos presentados por el
Secretario-Tesorero, con respecto a dar de baja parte del mobiliario y resuelven autorizar, el valor
Contable de los bienes asciende a $ 790.00 con una depreciación acumulada de $ 355.50.
10. Enero 10. Se recepta la planilla de la luz por un valor de $ 36.00
11. Enero 11. El Banco corresponsal, comunica la transferencia a la cuenta “T”,de los valores
Depositados el día 7 de Enero.
12. Enero 12. Se recauda valores pendientes de cobro del año anterior por $ 380.00, por lo cual primero
Se reclasifica la cuenta por el valor a cobrar.
13. Enero 12. Por Resolución de la Junta, se adquirió un computador, recibido según factura por $
690.00 más IVA.
14. Enero 13. se deposita la recaudación del día anterior.
15. Enero 13. Seefectúa la reclasificación de la cuenta por pagar de años anteriores y se realiza la
Transferencia para la cancelación de las obligaciones pendientes de pago al 1 de Enero por $ 345.00,
La factura de los Materiales de Oficina y Materiales de Aseo, al Instituto Geográfico Militar IGM, la Adquisición del computador, a la Empresa Eléctrica por la planilla de luz de la Junta y el valor
Recaudado de...