hhhhh

Se hizo la revisión y análisis del balance de prueba de la empresa Distribuidora Dos J:A; al 31 de Diciembre de 2011, encontrando que deben realizarse los siguientes ajustes:

1. CAJA Se hizoel conteo físico de la caja menor encontrando los siguientes valores: la diferencia no fue justificada
Monedas $ 30.150
Billetes: 50 de $1.000
30 de $5.000
10 de$2.000
30 de $10.000
2 de $50.000


2. BANCOS .- El Banco envía las siguientes notas las cuales no están registradas en libros

N. D Cheque Devuelto.150.000 Cliente
N. D RET. FTE rendimientos 16.100
N. C Por intereses – Rendimientos 230.000
N.C. Enviada por elBanco correspondiente a consignación efectuada por nuestro cliente y no registrada contablemente por valor de 420.000
N. D Chequera180.000 mas i va
N. D Intereses sobregiro 28.000


3. CLIENTES .- Al inspeccionar los listados de cartera al 31 dediciembre de 2011 se encuentran los siguientes casos

1- factura de acabados industriales vencida desde el 5 de Julio de 2010 por valor de 5.800.000
2- fra. - Químicos Orbe vencida desde el 18 deseptiembre /2009. por valor de 710.000.
3- fra Colquimicos vencida desde el 15 de marzo /2011 por valor de 560.000
4- fra. MB Ltda. vencida desde el 1° de Diciembre de 2010 por valor de 456.000

Lacuenta de la provisión de cartera no registra saldo, la empresa utiliza para el caluclo de la provisión el método general


4. INVENTARIOS.- Se evidencio en el conteo físico del Inventario deMercancías, que se presenta un sobrante en productos por valor de $ 458.000 sin justificación

5. DEPRECIACION DE ACTIVOS .- La depreciación de los activos está pendiente de realizar por el mes de...