Hoja de trabajo del contador

HOJA DE TRABAJO DEL CONTADOR |
Códig | cuentas | sumas del mayor | saldos | ajustes | inventarios | resultados |
| | debe | haber | deudo | acreedor | debe | haber | activo | pasivo | pérdidas| ganancia |
104.11 | ctas. Ctes. operativas banco A | 310,000 | 107,100 | 202,900 |   |   |   | 202,900 |   |   |   |
104.12 | ctas. Ctes. operativas banco B | 8,000 | 10,000 |   | 2,000 |   |  |   | 2,000 |   |   |
123 | letras por cobrar | 35,000 |   | 35,000 |   |   |   | 35,000 |   |   |   |
14.21 | Suscripciones por cobrar a acc. | 10,000 |   | 10,000 |   |   |   | 10,000 |   |   |  |
201 | mercadería | 140,000 | 130,000 | 10,000 |   |   |   | 10,000 |   |   |   |
33.5 | muebles y enseres | 10,000 |   | 10,000 |   |   |   | 10,000 |   |   |   |
37.31 | intereses diferidos| 5,000 |   | 5,000 |   |   |   | 5,000 |   |   |   |
391.34 | depreciación muebles y enseres |   | 2,000 |   | 2,000 |   |   |   | 2,000 |   |   |
40111 | IGV | 15,200 | 38,000 |   | 22,800 |   |  |   | 22,800 |   |   |
40171 | I.R 3°catgoria-pagos a cuenta | 4,000 |   | 4,000 |   |   |   | 4,000 |   |   |   |
4031 | ESSALUD |   | 1,800 |   | 1,800 |   |   |   | 1,800 |   |   |
4032 |ONP |   | 2,600 |   | 2,600 |   |   |   | 2,600 |   |   |
41.51 | compens. por tiempo de servicio |   | 1,000 |   | 1,000 |   |   |   | 1,000 |   |   |
423 | letras por pagar | 60,700 | 90,200 |  | 29,500 |   |   |   | 29,500 |   |   |
493 | intereses diferidos |   | 3,000 |   | 3,000 |   |   |   | 3,000 |   |   |
501 | capital social |   | 180,000 |   | 180,000 |   |   |   | 180,000 |  |   |
6011 | mercadería manufacturada | 70,000 |   | 70,000 |   |   |   |   |   | 70,000 |   |
6111 | mercadería manufacturada |   | 70,000 |   | 70,000 | 130,000 |   |   |   | 60,000 |   |
621| remuneraciones | 22,800 |   | 22,800 |   |   |   |   |   | 22,800 |   |
6291 | compens. por tiempo de servicio | 1,000 |   | 1,000 |   |   |   |   |   | 1,000 |   |
63 | gast. D serv....