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3- El Cheque

a) Funciones y utilidad

Funciones. El cheque se utiliza, ante todo, como un sustituto del dinero o instrumento de pago. Cumple efectivamente tal función cuando el banco contra el cual se emite el documento lo paga al beneficiario. Para desempeñar esta función es esencial que el cheque se conciba tan solo como un documento a la vista, esto es, pagadero a su prestación albanco. El cheque empleado como instrumento de pago sirve al mismo tiempo como medio de prueba de haberse efectuado el pago, cuando efectivamente es pagado por el banco librado. El cheque es un medio de pago ágil y rápido que puede emplearse para efectuar múltiples pagos independientes entre sí.
El cheque es un instrumento de pago por compensación. Ello ocurre cuando se deposita en el mismo bancocontra el cual ha sido girado (compensación interna) o en un banco distinto (compensación externa). Sabemos que la compensación tiene lugar cuando dos personas son acreedoras y deudoras recíprocas de una suma de dinero y las deudas se extinguen hasta la concurrencia de la menor. La compensación interna implica que el beneficiario recibe el cheque de un tercero y lo deposita en su cuenta en el mismobanco contra el cual esta girado. En tal caso, mediante anotaciones contables se determina el saldo correspondiente de las cuentas en referencia, sin que la institución bancaria tenga que realizar ningún pago (el banco se limita a “cargar” en la cuenta del girador el valor del cheque procediendo a “abonarlo” en la cuenta del portador). La compensación externa se presenta porque, en la mayoría delos casos, el beneficiario del cheque lo deposita en una cuenta corriente en otro banco distinto de aquel contra el cual se emitió. Se procede al final de la jornada a compensar entre los bancos las sumas de las cuales son acreedores y deudores recíprocos por los cheques depositados en ellos.
Asimismo el cheque puede emplearse como medio de efectuar transferencias de fondos, lo que ocurre cuando elbanco librado abona en la cuenta corriente del titular el importe de un cheque “cheque cruzado” que solo puede cobrarse por un banco.
El cheque se puede extender también a la orden del propio girador, caso en el cual se utiliza para retirar fondos de su cuenta corriente.


Utilidad. El cheque resulta útil para el cuentacorrentista en la medida en que es un sustituto del dinero. Mediante elcheque el girador dispone de dinero sin asumir los riesgos que la tenencia del efectivo le puede ocasionar.
Además, como el cheque supone la existencia de la cuenta corriente bancaria, el banco le presta al cliente “servicio de caja”, para pagar a terceros sin necesidad de recurrir previamente al retiro del dinero. El banco proporciona al cliente un “servicio contable”, porque le facilita laverificación del cumplimiento de sus obligaciones que se han pagado mediante el uso del cheque
La existencia de la cuenta corriente bancaria puede determinar, en su caso, la obtención de un interés por el dinero depositado.
Para el banco la ventaja principal del cheque consiste en poder prestar un servicio que presupone el mantenimiento de una cuenta corriente por parte del cliente. El bancoutiliza el dinero de los depósitos en las cuentas corrientes, sabiendo que los titulares de estos no acudirán masivamente a retirar los fondos existentes. De esta suerte el banco realiza operaciones de crédito activas, como por ejemplo colocar los depósitos en préstamo a otros clientes.
Por último, para la economía nacional los cheques constituyen una ventaja porque la emisión de los mismos con cargoa los depósitos en las cuentas corrientes origina el llamado “dinero giral o moneda bancaria escritural”. Por cada peso depositado en los bancos, ellos pueden prestar una cantidad mayor, de manera que con ciertas limitaciones el cheque es uno de los medios de que se vale el Estado para cumplir con los fines de su política monetaria.


b) Definición legal de cheque

El Art. 10 de la Ley...