ICO U2 ACT3 OSPG

universidad abierta y a distancia de méxico
“REGISTRO CONTABLE DE OPERACIONES”
PROFESOR: DAVID LENIN DIAZ NEVAREZ

ALUMNO: OSCAR PORTILLA GUTIERREZ

ACTIVIDAD 3 UNIDAD 2

GRUPO: GAP-GICO-1501S-B2-043


FECHA
POLIZA
CUENTA
CONCEPTO
DEBE
HABER
01/04/2015
D
0101
Caja
$ 80,000
 
01/04/2015
D
0120
Bancos
$ 60,000
 
01/04/2015
D
0160
Mercancías$ 540,000
 
01/04/2015
D
0130
Clientes
$ 120,000
 
01/04/2015
D
0230
Mobiliario
$ 140,000
 
01/04/2015
D
1101
Proveedores
 
$ 120,000
01/04/2015
D
1120
Documentos por pagar
 
$ 130,000
01/04/2015
D
0021
Capital
 
$ 690,000
 
 
 
-2-
 
 
02/04/2015
I
0160
Documentos por cobrar
$60,000
 
 
 
1320
Intereses por cobrar
$ 3,600
 
 
 
0160
Ventas
 
$ 63,600
 
 
 
-3-
 
 
03/04/2015
I
0120
Bancos
$ 21,000
 
 
 
0130
Clientes
 
$ 20,000
 
 
1320
Productos financieros
 
$ 1,000
 
 
 
-4-
 
 
04/04/2015
E
1120
Documentos por pagar
$30,000
 
 
 
0350
Gastos financieros
$ 600
 
 
 
0120
Bancos
 
$ 30,600
 
 
 
-5-
 
 
07/04/2015
D
0120
Bancos
$ 40,000
 
 
 
0021
Capital social
 
$ 40,000
 
 
 
-6-
 
 
08/04/2015
I
0120
Bancos
$ 30,000
 
 
 
0160
Ventas
 
$ 30,000
 
 
 
-7-
 
 
09/04/2015
D
5001Gastos de ventas
$ 1,200
 
 
 
0120
Bancos
 
$ 1,200
 
 
 
-8-
 
 
10/04/2015
E
0160
Mercancías
$ 5,300
 
 
 
1120
Documentos por pagar
 
$ 5,000
 
 
0350
Intereses por pagar
 
$ 300
 
 
 
-9-
 
 
11/04/2015
E
5001
Gastos de venta
$ 800
 
 
 
0120
Bancos 
$ 800
 
 
 
-10-
 
 
14/04/2015
E
5001
Gastos de venta
$ 3,200
 
 
 
5020
Gastos de administración
$ 800
 
 
 
0120
Bancos
 
$ 4,000
 
 
 
-11-
 
 
15/04/2015
E
5020
Gastos de administración
$ 16,000
 
 
 
0120
Bancos
 
$ 16,000
 
 
 
-12-
 
 
15/04/2015D
5001
Gastos de venta
$ 18,000
 
 
 
1120
Acreedores diversos
 
$ 18,000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
$ 1,170,500.00
$ 1,170,500.00



MAYOR GENERAL

EJERCICIO 2014 0101 CAJAFOLIO 01

FECHA
CTA No
CONTRACUENTA
ASIETO DIARIO
CARGO
ABONO
SALDOS






DEUDOR
ACREEDOR
01-abr
 
Varias
1
$ 80,000
 
$ 80,000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

MAYOR GENERAL

EJERCICIO 2014 0120 BANCOSFOLIO 02

FECHA
CTA No
CONTRACUENTA
ASIETO DIARIO
CARGO
ABONO
SALDOS






DEUDOR
ACREEDOR
01-abr
 
Saldo Inicial
1
$ 60,000
 
$ 60,000
 
03-abr
 
Varias
3
$ 21,000
 
$ 81,000
 
04-abr
 
Varias
4
 
$ 30,600
$ 50,400
 
07-abr
0021
Capital social
5
$ 40,000
 
$ 90,400 
08-abr
0160
Mercancías
6
$ 30,000
 
$ 120,400
 
09-abr
5001
Gastos de venta
7
 
$ 1,200
$ 119,200
 
11-abr
5001
Gastos de venta
9
 
$ 800
$ 118,400
 
14-abr
 
Varias
 
 
$ 4,000
$ 114,400
 
15-abr
5020
Gastos de administración
11
 
$ 16,000
$ 98,400
 
MAYOR GENERAL

EJERCICIO 2014...