II Parte R Crediticio

Análisis y Gestión del
Riesgo de Crédito

Gestión del Riesgo de Crédito – Curso Taller – Lima Setiembre 2011

GESTIÓN DE CRÉDITOS
• Es la principal actividad de una Cooperativa de Ahorro y
Crédito.
• De donde se obtienen los mayores ingresos.

• Donde volcamos los mayores recursos (es el destino de los
aportes de nuestros socios).
• Es la fuente principal de riesgo
• Necesita dos enfoques:individual y de conjunto. Cuánto más
de tipo minorista sea la cooperativa, más de conjunto
(procesos) debe ser el enfoque.
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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y Evaluación
del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la Cobranza

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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y Evaluación
del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la Cobranza

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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio

Definición y Dimensiones del Riesgo deCrédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC

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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio

Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC

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RIESGO DE CRÉDITO

Es la POSIBILIDAD de que una EMPRESA
incurra en PÉRDIDAS que DISMINUYAN el
valor de sus ACTIVOS, RESULTADOS y
PATRIMONIO, como consecuencia de que
sus DEUDORES o CONTRAPARTES
FALLEN en el cumplimiento de los términos
acordados en los contratos de crédito.

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TRES DIMENSIONES DELRIESGO DE CRÉDITO
Riesgo de
INCUMPLIMIENTO

Riesgo de
EXPOSICIÓN

Riesgo de
RECUPERACION

Variables
CONTROLABLES
PÉRDIDAS POR
INCUMPLIMIENTOS

Variables
NO
CONTROLABLES

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•Selección de Mercado Objetivo
•Producto
•Políticas y Procedimientos
•RRHH
•Riesgo Operacional
•Costos/Precios?

Variables
CONTROLABLES

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•Población
•Situación Macroeconómica
-Del entorno de la Empresa
-De sus Clientes
•Competencia/Mercado

Variables
NO
CONTROLABLES

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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio

Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapasdel Proceso de Administración de RC

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OBJETIVOS DEL PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DE RC:

Disminuir el impacto negativo de RC mediante:
•la administración, planificación y control en forma
orgánica y sistemática de los factores controlables
•el monitoreo y cuantificación del impacto de las
factores no controlables
Potenciar el negociomediante el conocimiento
generado en el proceso.

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CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio

Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC

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PROCESO DEADMINISTRACIÓN DEL RIESGO CREDITICIO

Admisión

Seguimiento

Recuperación

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*Impli

Admisión

Implica la definición de:
•Políticas
•Procedimientos/Metodología
•Estructura Organizacional
•Esquema de Atribuciones
•Herramientas

Áreas de Análisis:

Básicamente
DOS enfoques:

• Capacidad de Pago
• Experiencia de Pago
• Riesgo País

•...