implementacion meci

Manual de Implementación

Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano
- MECI 1000:2005 -

Departamento Administrativo de la Función Pública
Dirección de Políticas de Control Interno y Racionalización de Trámites

Guía General para el Diseño, Desarrollo e Implementación de cada uno de los
Subsistemas, Componentes y Elementos de Modelo Estándar de Control Interno MECI1000:2005
Segunda Versión

Diciembre de 2008

ELIZABETH RODRIGUEZ TAYLOR
Directora
CARLA LILIANA HENAO CARMONA
Subdirectora General
ALBERTO MEDINA AGUILAR
Director de Empleo Publico
ÉLBER ROJAS MÉNDEZ
Director de Desarrollo Organizacional
MARIA DEL PILAR ARANGO VIANA
Directora de Control Interno y Racionalización de Trámites
CLAUDIA PATRICIA HERNÁNDEZ LEÓN
Dirección JurídicaCELMIRA FRASSER ACEVEDO
Jefe Oficina de Planeación
ALONSO JAIRO DE LA ESPRIELLA
Jefe Oficina de Control Interno
VICTORIA EUGENIA DIAZ ACOSTA
Jefe Oficina De Sistemas
Coordinación
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA
Directora de Control Interno y Racionalización de Trámites

ELABORADA POR:
MARIE ANNE SALNAVE SANIN
LUZ MARY RIAÑO CAMARGO
EVA MERCEDES ROJAS VALDES
GINNA NIÑOSUAREZ
CLAUDIA PATRICIA ARDILA DIAZ
DOLLY AMAYA CABALLERO
JUAN FELIPE RUEDA GARCIA
ANDRES MENDEZ JIMNEZ

1

TABLA DE CONTENIDO
TABLA DE CONTENIDO .................................................................................................... 1
PRESENTACIÓN .................................................................................................................. 2INTRODUCCIÓN.................................................................................................................. 3
DIRECTRICES GENERALES .............................................................................................. 4
ETAPA 1: Planeación al Diseño e Implementación del Modelo Estándar de Control Interno
- MECI1000:2005.................................................................................................................. 9
ETAPA 2: Diseño e Implementación del Modelo Estándar de Control Interno - MECI
1000:2005, por Subsistemas, Componentes y Elementos de Control .................................. 14
1. Subsistema de Control Estratégico ............................................................................... 14
1.1 Componente Ambiente de Control.............................................................................. 15
1.1.1 Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos ......................................................... 16
1.1.2 Desarrollo del Talento Humano .............................................................................. 17
1.1.3 Estilo de Dirección.................................................................................................. 19
1.2 Componente Direccionamiento Estratégico ............................................................... 35
1.2.1 Planes y Programas.................................................................................................. 36
1.2.2 Modelo de Operación por Procesos......................................................................... 371.2.3 Estructura Organizacional ....................................................................................... 39
1.3. Componente Administración del Riesgo................................................................... 52
1.3.1 Contexto Estratégico ............................................................................................... 53
1.3.2 Identificación deRiesgos......................................................................................... 54
1.3.3 Análisis del Riesgo .................................................................................................. 54
1.3.4 Valoración del Riesgo ............................................................................................. 55
1.3.5 Políticas de Administración de Riesgos...