Importancia De La Administración De Capital De Trabajo Y Flujo De Efectivo En Las Empresas.

INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR
DE ALVARADO

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INGENIERÍA INDUSTRIAL

Materia:

ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO

Tema:

IMPORTANCIA DE LA ADMINISTRACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO Y FLUJO DE EFECTIVO EN LAS EMPRESAS.

Presenta:

FRANCISCO JAVIER ALIF SABA CARMONA

Docente:

LIC. ALEJANDRO GARCIAFERNANDEZ

H. Y G. Alvarado, Ver., a 16 de Octubre de 2012

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Indice

INTRODUCCION ------------------------------------------------------------------------------------------ | 3 |
FLUJO DE EFECTIVO EN LASEMPRESAS------------------------------------------------------------- | 4 |
NO SE PUEDE ADMINISTRAR LO QUE NO SE CONOCE-------------------------------------------¿QUIEN ES EL RESPONSABLE DE ADMINISTRAR EL FLUJO DE EFECTIVO?------------------ LOS CUATRO PRINCIPIOS BASICOS PARA LA ADMINISTRACION DEL EFECTIVO----------FUNCIONAMIENTO EN LA PRÁCTICA DE LA ADMON. EFECTIVA DEL EFECTIVO---------LA IMPORTANCIA DEL CAPITAL DETRABAJO------------------------------------------------------EL CAPITAL DEL TRABAJO-------------------------------------------------------------------------------ESTRUCTURA DEL CAPITAL DEL TRABAJO----------------------------------------------------------USO Y APLICACIONES DEL CAPITAL DEL TRABAJO------------------------------------------------ | 456810111314 |
CONCLUSION---------------------------------------------------------------------------------------------- | 16 |

Introduccion

En esta investigación Aprenderemos la importancia que tienen el capital del trabajo y el flujo de efectivo para una empresa, nos adentraremos en cada uno de sus temas para tocar todos los puntos que nos ayuden a comprender ambos términos.
1.- Capital de Trabajo Es el dinero necesario para mantener elnegocio en funcionamiento. El capital de trabajo está constituido por la materia prima necesaria para llevar a cabo el proceso productivo, la mano de obra directa responsable dentro del proceso de producción, y los gastos operacionales incurridos en el proceso. Como es bien sabido, la generación de flujo de efectivo resulta uno de los puntos más importantes para el incremento de la riqueza delaccionista. El Capital de Trabajo, administrado adecuadamente, pondrá flujo de efectivo disponible para la operación diaria de la empresa además de generar una mayor rentabilidad.
La situación económica a nivel mundial, actual y esperada, se observa poco halagüeña; por esa razón  las empresas requieren optimizar su capital de trabajo. Las pequeñas empresas, a diferencia de las grandes, cuando tienenacceso limitado al mercado de capitales, acuden a recursos propios, de proveedores y de préstamos bancarios de corto plazo para financiar sus inversiones de corto plazo (activos circulantes); esto se ve reflejado en un capital de trabajo neto muy bajo o tal vez negativo.
Recordemos que el capital de trabajo incluye tanto activos de corto plazo (efectivo, inversiones de corto plazo, cuentas porcobrar, inventarios), como pasivos de corto plazo (cuentas por pagar, acreedores, préstamos de corto plazo); y que el capital de trabajo neto resulta en la diferencia entre activos de corto plazo y pasivos de corto plazo.
2.- La generación de efectivo es uno de los principales objetivos de los negocios. La mayoría de sus actividades van encaminadas a provocar de una manera directa o indirecta, unflujo adecuado de dinero que permita, entre otras cosas, financiar la operación, invertir para sostener el crecimiento de la empresa, pagar, en su caso, los pasivo a su vencimiento y en general, a retribuir a los dueños un rendimiento satisfactorio. 

Flujo de efectivo en las empresas.
Es la diferencia entre los Ingresos netos y los desembolsos netos, descontados a la fecha de aprobación de...