Impuesto

JERY, C.A.
HOJA DE CONCILIACION FISCAL
AL 31/12/2011

| Datos | Contables | Ajustes | | Datos | Fiscales |
| Debe | Haber | Debe | Haber | Debe | Haber |
Ventas | | 90.000.000,00 | || | 90.000.000,00 |
Dividendos en efectivo (A) | | 3.000.000,00 | 3.000.000,00 | | | 0,00 |
Intereses (por cobrar bs. 800.000,00) (B) | | 3.800.000,00 | 800.000,00 | | | 3.000.000,00 |Alquileres muebles (cobrados Bs. 6.000.000,00) (C) | | 7.200.000,00 | 1.200.000,00 | | | 6.000.000,00 |
Inventario inicial mercancías | 20.000.000,00 | | | | 20.000.000,00 | |
Compras demercancías | 60.000.000,00 | | | | 60.000.000,00 | |
Inventario final de mercancía | | 32.000.000,00 | | | | 32.000.000,00 |
Sueldos de administradores | 5.100.000,00 | | | | 5.100.000,00| |
Sueldos y salarios del personal (1) | 12.200.000,00 | | | 200.000,00 | 12.000.000,00 | |
S.S.O. (2) | 1.098.000,00 | | | 100.000,00 | 998.000,00 | |
I.N.C.E. (3) | 2.400.000,00 | || 30.000,00 | 2.370.000,00 | |
Pasaje internacionales (D) | 300.000,00 | | | 50.000,00 | 150.000,00 | |
Depreciaciones | 120.000,00 | | | | 120.000,00 | |
Prestaciones sociales (4) |1.016.000,00 | | | 20.000,00 | 996.000,00 | |
Multas (E) | 40.000,00 | | | 40.000,00 | 0,00 | |
Perdidas cuentas incobrables (5) | 80.000,00 | | | 20.000,00 | 60.000,00 | |
Gastosgenerales | 11.400.000,00 | | 2.432.000,00 | | 11.400.000,00 | |
Enriquecimiento neto | 22.246.000,00 | | | 4.060.000,00 | 20.618.000,00 | |
Reajustes por inflación (6) | | | | 380.000,00 | |380.000,00 |
Ajuste por Nº de lista (7) | | | | 2.432.000,00 | | 2.432.000,00 |
SUMAS IGUALES | 136.000.000,00 | 136.000.000,00 | 7.432.000,00 | 7.432.000,00 | 133.812.000,00 | 133.812.000,00 |Ajustes:
(1): se retuvo al impuesto sobre la renta 200.000 pero no hubo evidencia del egreso.
(2): se mantiene pendiente una deuda de 100.000.
(3): este es el pago correspondiente al 4to...