indicador basico gacetabasilea II no6 riesgo operacional

El banco local del mundo

Número 6
2007

Riesgo Operacional
Gaceta de Basilea II

HSBC México (HBMX)
Dirección de Análisis y Medición de Riesgo
Dirección de Riesgo Operacional
CRM Basilea II & R. Operacional
HSBC México

0

Gaceta de Basilea II
2007

El banco local del mundo

Cálculo de Capital Requerido por Riesgo Operacional
Definición
El Riesgo Operacional es el riesgo de perdida derivada defraude, actividades no autorizadas, error, omisión, ineficiencia, fallo en
los sistemas o eventos externos.
Para calcular el requerimiento de capital por Riesgo Operacional, Basilea II propone tres métodos:
1. Método Indicador Básico (BIA)
2. Método Estándar (STDAOp)
3. Método de Medición Avanzado (AMA)
Método Indicador Básico (BIA)
El cálculo se realiza multiplicando un factor α = 15% porpromedio de los tres últimos años de los ingresos netos anuales
positivos de la Institución.
El cálculo tendrá un piso de 5% y un techo de 15% del promedio de los últimos 36 meses de los requerimientos de capital por
riesgo de crédito y de mercado.
El BIA entra en vigor a partir del 1º de enero de 2008 y se deberá constituir al 100% en un plazo de tres años.
Método Estándar (STDAOp) y EstándarAlternativo (ASA)
Para poder utilizar el STDAOp o el ASA, el modelo debe ser autorizado por la CNBV.
•
STDAOp
Se clasifican los activos en ocho líneas de negocio y se les asigna un factor β que puede ser del 12%, 15% ó 18%. Cada
factor se multiplica al promedio de los tres últimos años de los ingresos netos positivos; en caso de que el ingreso neto
total sea negativo en algún año, entonces se sustituye elvalor de ese año por cero.
•
ASA
Se calcula igual que el STDAOp a excepción de dos líneas de negocio, la banca comercial y la minorista. En el caso de
estas líneas de negocio, los préstamos y los anticipos son multiplicados por un factor fijo m = 0.035, y el resultado
sustituye a los ingresos brutos como indicador de riesgo.

CRM Basilea II & R. Operacional
HSBC México

1

Gaceta de Basilea II2007

El banco local del mundo

Ejemplo1
A continuación se presenta un ejemplo del cálculo de capital requerido por el Método Indicador Básico y el Método Estándar:2

Líneas de negocio
Ingresos Brutos Anuales
Positivos
Total

2005

2006

2007

Promedio

Factor α

Capital
Requerido

15,620

17,977

22,321

18,639

15%

2,797

15,620

17,977

22,321

18,639

RWA =
Capital
Requerido
x 12.53

2,797
2,797x 12.5
34,949

Ingreso Anual Bruto (GI)

STDAOp

1
2
3
4
5
6
7
8

Líneas de negocio

2005

2006

2007

Prom.

Factor β

Finanzas Corporativas
Negociación y ventas
Pagos y liquidación
Banca comercial
Servicios de agencia
Banca minorista
Administración de activos
Intermediación minorista
Total

0
565
755
4,532
9,600
169
15,620

0
781
918
5,035
11,096
147
17,977

30
1,846
1,062
6,226
12,994
18322,341

10
1,064
912
5,264
11,230
166
18,639

18%
18%
18%
15%
15%
12%
12%
12%

Capital
Requerido
2
192
164
790
0
1,348
20
0
2,515

RWA =
Capital
Requerido
x 12.53
2,515 x 12.5
31,438

1

Las cifras no reflejan el R.Op. de HSBC México, sólo se trata de ejemplificar el cálculo en base al BIA y STDAOp.
12.5 es la inversa del coeficiente mínimo de capital del 8% (12.5 = 1 / 0.08)
CRM Basilea II & R.Operacional
2
HSBC México
2

Gaceta de Basilea II
2007

Ahorro en Capital utilizando el STDAOp = 10.1%

Ingreso Anual Bruto (GI)

BIA

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Método de Medición Avanzado (AMA)
En el AMA, los requerimientos de capital son determinados por el sistema de medición de riesgo operacional interno de la
Institución. Para poder utilizar este método se requiere de autorización del reguladorlocal, misma que dependerá del
cumplimiento de los siguientes requisitos:
•
La Administración debe estar fuertemente involucrada con el marco de administración de riesgo operacional.
•
Se debe contar con un sistema de administración de riesgo operacional íntegro.
•
Se debe contar con recursos suficientes en el uso del enfoque en las líneas de negocio más importantes así como en las
áreas de...