Informatica

INFORME DE AUDITORIA

1. Identificación del informe
Auditoria al Rol de Pagos

2. Identificación del Cliente
El área Administrativa

3. Identificación de la Entidad AuditadaDISPLASTIC J.M.

4. Objetivos

– Verificar el cumplimiento de pagos al cuadro de nóminas de nuestra institución.

– Verificar el cumplimiento de los beneficios de ley.

– Revisar eladecuado pago de los trabajadores.

– Revisar que los trabajadores hayan recibido sus respectivos salarios.

5. Hallazgos Potenciales

– Incumplimiento normas legales.

–Inexistencia y falta de uso de los Manuales de Operación para realizar los pagos respectivos

– Cálculos inexactos

– No están definidos los suelos mensuales.

– Falta de racionalización– No existe un calendario de pagos adecuado

– No existe un control o registro formal de los pagos a los trabajadores.

– No se cuenta con un Archivo de transferencias.

– No existeprogramas de capacitación y actualización al personal

6. Alcance de la auditoria

Nuestra auditoria, comprende el MES DE MAYO DEL 2010 y se ha realizado especialmente al Departamento deTesorería de acuerdo a las normas y demás disposiciones aplicable al efecto.

7. Conclusiones:

– Como resultado de la Auditoria podemos manifestar que hemos cumplido con evaluar cada uno de losobjetivos contenidos en el programa de auditoría.

– El Departamento de Tesorería deficiencias sobre todo en el debido cumplimiento de los sueldos, salarios y demás ingresos y descuentos de cadaempleado.

8. Recomendaciones

– Deberán establecer sueldos y salarios mensuales y no proporcionales como se presento en el Rol de Pagos.

– Asignar un responsable para todos los procesosde pago de nómina.

– Elaborar todos los cálculos de acuerdo a la ley.

Evaluar e implementar un programa que permita calcular de una manera más exacta los valores que deben ser...