informe anial

informe anual 2012 de la comisión de auditoría y control

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Informe Anual 2012
sobre las funciones y
actividades de la Comisión de
Auditoría y Control
de Gas Natural SDG, S.A.

4 Gas Natural Fenosa

informe anual 2012 de la comisión de auditoría y control

De acuerdo con las Normas de Buen
Gobierno Corporativo de las sociedades
cotizadas, el Consejo de Administración
de GasNatural SDG, S.A., en su sesión
celebrada el día 23 de junio de 2000, aprobó
las normas de constitución y funcionamiento
de la Comisión de Auditoría y Control de
Gas Natural SDG, S.A. Posteriormente,
fueron incluidas en los Estatutos Sociales
por acuerdo de la Junta General de
Accionistas de 23 de junio de 2003,
en cumplimiento de las disposiciones
contenidas en la Ley 44/2002,
de 22 denoviembre, de Medidas de
Reforma del Sistema Financiero.
El Consejo de Administración de la sociedad,
en su reunión de 24 de marzo de 2004,
aprobó el Reglamento de Organización
y Funcionamiento del Consejo de
Administración y sus Comisiones, que
complementó, en lo que era menester,
el funcionamiento y competencias
de la Comisión de Auditoría y Control
establecidos en los citados EstatutosSociales. El citado reglamento fue
modificado y actualizado por el Consejo
de Administración en sus reuniones de
23 de febrero de 2007 18 de diciembre
,
de 2007 25 de febrero de 2011, 30 de
,
septiembre de 2011 y 30 de noviembre
de 2012. Las actualizaciones realizadas
durante el ejercicio de 2011 se realizaron,
en parte, para adaptar el reglamento a las
modificaciones introducidas porla
Ley 12/2010 por la que se modifica la
Ley 19/1988, de 12 de julio, de Auditoría de
Cuentas, la Ley 24/1988, de 28 de julio, del
Mercado de Valores y el texto refundido de
la Ley de Sociedades Anónimas aprobado
por Real Decreto Legislativo 1564/1989,
de 22 de diciembre, así como al Real
Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio,
por el que se aprueba el texto refundido
de la Ley deSociedades de Capital.

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De acuerdo con los citados estatutos
y reglamento, la Comisión de Auditoría
y Control estará constituida por un
mínimo de tres y un máximo de cinco
consejeros, designados por el Consejo de
Administración de entre los consejeros
externos, teniendo en cuenta los
conocimientos y experiencia en materia
de contabilidad, auditoría y gestión
de riesgos. Sus miembroscesarán cuando
lo hagan en su condición de consejeros,
cuando así lo acuerde el Consejo de
Administración o por el transcurso
del plazo de tres años a partir de su
nombramiento, pudiendo ser reelegidos.
Al menos uno de los miembros de la
comisión tendrá la categoría de consejero
independiente.
El Consejo de Administración elegirá
al presidente de la comisión, quien no
tendrá voto decalidad y que deberá
ser sustituido según lo previsto en los
Estatutos Sociales (artículo 51 bis) y en
la ley, pudiendo ser reelegido una vez
transcurrido el plazo de un año desde
su cese. La Secretaría de la Comisión
corresponderá a la Secretaría del Consejo
de Administración.
La comisión, convocada por su
presidente, se reunirá cuando sea
necesario para la emisión de los
informes que lecompeten o cuando
lo estime conveniente su presidente o
lo soliciten dos de sus miembros y, al
menos, cuatro veces al año. La comisión
podrá invitar a sus reuniones a cualquier
directivo o empleado que considere
conveniente.
Al 31 de diciembre de 2012, la Comisión
de Auditoría y Control estaba constituida
por los siguientes consejeros designados
por el Consejo de Administración:

•Presidente: D. Carlos Losada Marrodán
(consejero independiente).
• Vocal: D. Luis Suárez de Lezo Mantilla
(consejero dominical).
• Vocal: D. Ramon Adell Ramon1
(consejero independiente).
Como secretario de la comisión actúa
D. Manuel García Cobaleda, secretario
del Consejo de Administración de
Gas Natural SDG, S.A.
La Comisión de Auditoría y Control
nombró internamente al ponente de...