Informe Auditoria Variado

DESPACHO CONTADORES PUBLICOS AUTORIZADOS

INFORME DE AUDITORIA

EMPREX

REVISION EFECTUADA

NOVIEMBRE 2012

REALIZADO POR CONTADORES PUBLICOS AUTORIZADOS

1. INTRODUCCION
La anteriorsuscrita firma de contadores públicos fue contratada por Emprex, con el fin de realizar una consultoría para detectar errores de registros e incumplimiento de normas en la operación de la empresa.2. OBJETIVO DEL INFORME
El objetivo principal del informe es la revisión de cada una de las transacciones de la empresa con el fin de detectar posibles errores en el registro de la documentacióny/o procedimientos de registro de la empresa.

3. INFORMACIÓN DE LA EMPRESA
Podemos mencionar que la empresa está enfocada en la parte de recursos humanos realizándolo solo por referencia.4. OBJETO A AUDITAR
Para realizar la revisión se cuenta con los datos de las transacciones efectuadas por la empresa, tanto físicas como informativas.

5. HALLAZGOS DE LA REVISION
a- 001-12:Mediante la revisión se pudo determinar que las facturas por el concepto de limpieza por parte de Karen Cubillo Vargas no están debidamente legalizadas.
RECOMENDACIÓN: Recibir solamente facturaslegalizadas para su debido registro.

b- 002-12: Se determina que los libros contables y legales se encuentran en blanco y por consiguiente están atrasados.
RECOMENDACIÓN: Buscar la debidainformación para proceder a la inclusión de los datos a los libros legales y contables.

c- 003-12: Se detecta que en el mes de noviembre se registran recibos personales de doña Gabriela, tales comoteléfono fijo y celular pagados a nombre de la empresa..
RECOMENDACIÓN: No registrar rubros que no forman parte de la actividad de la empresa.

d- 004-12: Revisando con extremo cuidado se encontraronpagos efectuados a través de una transferencia electrónica de fondos que no contenían un documento legalizado que respalde esta acción.
RECOMENDACIÓN: No efectuar transferencias electrónicas de...