Informe Auditoria

INFORME DE AUDITORÍA
INTERNA DE CALIDAD

Proceso Auditado:
Gestión control y Mejora

Código F-GCM-07
Versión: 01
Fecha de versión:
dd/mm/aa: 18/01/07
Fecha (dd/mm/a):
23/12/2010

Auditor:
Maribel Rico Palacio / Profesional Universitaria Tesorería
Nombre y cargo
Personal Auditado
Sergio de Cruz Gómez Vélez

Cargo
Jefe Control Interno (E)

DOCUMENTOS DE REFERENCIA UTILIZADOS(criterios de auditoria)
P-GCM-03 Planificación y Realización de Auditorias Internas, Gestión Control y Mejora, P GCM-08 Administración del riesgo, P-GCM-09 Control Interno y los establecidos, por el
estándar NTCGP 1000:2009 en los numerales 7.5.5 y los correspondientes y aplicables al
capitulo 8 de medición, análisis y mejora, Manual de Calidad AMVA, Ley 87 de 1993, Ley 489
1998; Acuerdo 060de 2000, MECI 1000: 2005, Decreto 2145 de 1999, Decreto 1826 de 1994,
Decreto 1537 de 2001, Decreto 1599 2005; Decreto 2621 de 2006; decreto 2913 de 2007;
Resolución 000119 de febrero 28 2006, Guía Rol de las Oficinas de Control inter no de la
DAFP.
DOCUMENTOS CONSULTADOS DURANTE LA AUDITORIA
Formatos: F-GCM-04, F-CGM-08 Acciones correctivas, F-GCM-09 Acciones preventivas, FGCM-18, F-GCM-11,F-GCM-16.

Referencia: Borrador Informe Auditoria Interna S.G.C

HALLAZGOS DE LA AUDITORIA
NO CONFORMIDADES ENCONTRADAS:
Total: Ocho (7)

1.
2.

3.

4.

5.

6.
7.

No se encontraron evidencias de campañas realizadas para el foment o de la cultura
del Autocontrol incumpliendo en numeral 4.5 del P-GCM-09.
Según lo consignado en Acta No.1 Planeación -Of.ControlInterno-Coordinación de
Calidad los indicadores actuales no ofrecen la información necesaria para la toma de
decisiones, por lo que se estableció la necesidad de reestructurarlos, a la fecha de la
auditoría esto no se había realizado incumpliendo lo establecido en el numeral 8.2.3
de la norma NTCGP 1000:2009.
No se evidencia informe de autoevaluación de la gestión por procesos ó por Área
organizacionalpresentado al Comité coordinador de control interno según lo
establecido en el numeral 4.8.5 del P- GCM-09.
No hay evidencia de presentación de informe sobre el estado de los riesgos al comité
coordinador de control interno en contravía de lo establecido en el numeral 4.12.1 del
P-GCM-09.
Se incumple el numeral 8.5 de la Norma “Mejora” en cuanto n o fue posible encontrar
evidencia de revisióngerencial del SGC al año 2.009 de manera que permita asegurar
la conveniencia, adecuación y eficacia del SGC evaluando sus oportu nidades de
mejora y ajustándolo.
No se encontró evidencia respecto al monitoreo que se realiza a los indicadores de los
procesos incumpliendo lo establecido en el numeral 4.14 del P-GCM-09.
No se evidencia monitoreo y evaluación a los acuerdos, compromisos yprotocolos
éticos establecidos incumpliendo en numeral 4.13 del P-GCM-09

OBSERVACIONES:
Total: Dos (3)
1. Se encontró evidencia de la aplicación del F-GCM-18 “seguimiento a las campañas de
Autocontrol” . Sin embargo no es procedente la aplicación de una encuesta que
pretende evaluar el impacto de las campañas cuando éstas no se han realizado. El
formato debe ser aplicado para medir el impacto delas campañas y no para cumplir con
el requisito. Se evidenció campañas planteadas pero sin implementar por lo que se
recomienda iniciar su implementación.
2. Se sugiere implementar el plan comunicacional que se tiene elaborado difundiéndolo a
través de la oficina de comunicaciones de la organización.
3. Según el numeral 5.3 de MECI 1000:2005 y el Artículo 29 de la Resolución 000119 del
28 defebrero de 2006 por medio de la cual se “adopta el MECI en el AMVA” el comité
coordinador de control interno debe reunirse por lo menos cada dos meses y la
metodología actual no está garantizando el cumplimiento de esta periodicidad de
reuniones. Es importante considerar que el decreto 1826 de 1994 establece una
periodicidad de reuniones de al menos dos veces al año por lo tanto se re...