Informe Compartamos

COMPARTAMOS FINANCIERA S.A.
Estados Financieros
31 de diciembre de 2014 y de 2013
(Con el Dictamen de los Auditores Independientes)

COMPARTAMOS FINANCIERA S.A.
Estados Financieros
31 de diciembre de 2014 y de 2013

Contenido

Página

Estados Financieros
Estado de Situación Financiera

1

Estado de Resultados

2

Estado de Resultados y Otro Resultado Integral

3

Estado de Cambios en elPatrimonio

4

Estado de Flujos de Efectivo

5

Notas a los Estados Financieros

6 – 46

.1.
COMPARTAMOS FINANCIERA S.A.
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2014 y de 2013
(Expresado en miles de nuevos soles)

Nota
Activo
Disponible:
Caja
Depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú
Depósitos en bancos del país y del exterior
Fondos restringidos

Inversiones disponibles para laventa
Cartera de créditos, neto
Inmuebles, mobiliario y equipo, neto
Impuesto a la renta diferido
Otros activos, neto

2013

5

6
7
8
20

Total activo

Cuentas de orden

2014

14

12,447
46,781
4,183
48,204
-------------111,615

5,157
40,117
6,583
46,939
-------------98,796

4,926
876,790
15,537
4,035
4,350
-------------905,638
-------------1,017,253
========

4,742
803,731
12,405
3,301
2,938-------------827,117
-------------925,913
========

1,583,340
-------------1,583,340
========

1,092,286
-------------1,092,286
========

Las notas adjuntas de la 1 a la 23 son parte integral de los estados financieros.

Pasivo
Obligaciones con el público y depósitos
Adeudos
¤
y obligaciones financieras
Cuentas por pagar
Provisiones y otros pasivos

Nota

2014

2013

9
10
11

190,329
675,345
15,5331,327
-------------882,534
--------------

141,978
661,455
9,777
1,111
-------------814,321
--------------

99,500
449
2
11,660
23,108
-------------134,719
-------------1,017,253
========

82,233
449
(
17)
9,741
19,186
-------------111,592
-------------925,913
========

1,583,340
-------------1,583,340
========

1,092,286
-------------1,092,286
========

Total pasivo

Patrimonio:
Capital
Capitaladicional
Resultados no realizados
Reserva legal
Resultados acumulados

12

Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio

Cuentas de orden

14

.2.
COMPARTAMOS FINANCIERA S.A.
Estado de Resultados
Por el año terminado el 31 de diciembre de 2014 y de 2013
(Expresado en miles de nuevos soles)

Ingresos por intereses
Gastos por intereses

Nota

2014

2013

15
16

299,544
( 63,317)
-----------------236,227223,814
( 50,930)
----------------172,884

7

( 66,314)
-----------------169,913

( 39,602)
----------------133,282

(
1,250)
------------------

(
848)
-----------------

Margen financiero bruto
Provisión para créditos directos
Margen financiero neto
Gastos por servicios financieros, neto
Margen financiero neto de ingresos y gastos por
servicios financieros
Resultados por operacionesfinancieras:
Utilidad en diferencia de cambio
Margen Operacional
Gastos de administración
Depreciación de inmuebles, mobiliario y equipo y
amortización de intangibles

17

Margen operacional neto
Valuación de activos y provisiones:
Otras provisiones

Resultado de operación
Otros ingresos, neto
Resultado del ejercicio antes de impuesto a la
renta
Impuesto a la renta

19

Resultado neto del ejercicio
Utilidadpor acción en S/.

21

168,663

132,434

144
-----------------168,807

291
----------------132,725

( 132,639)

( 101,467)

(
3,624)
-----------------32,544

(
2,612)
----------------28,646

(
30)
-----------------(
30)
-----------------32,514

(
64)
----------------(
64)
----------------28,582

2,273
------------------

240
-----------------

34,787

28,822

( 11,679)
-----------------23,108==========
2.3224
==========

Las notas adjuntas de la 1 a la 23 a la son parte integral de los estados financieros.

(
9,636)
----------------19,186
==========
2.3331
==========

.3.
COMPARTAMOS FINANCIERA S.A.
Estado de Resultados y Otro Resultado Integral
Por el año terminado el 31 de diciembre de 2014 y de 2013
(Expresado en miles de nuevos soles)

Nota
Resultado neto del ejercicio
Otros...