Informe De Aspectos Relevantes

INFORME DE ASPECTOS RELEVANTES
Durante el proceso de la auditoria se observaron aspectos relevantes que no están relacionados con el alcance y objetivo de la auditoria que se consideran sonnecesarios revelarlos para el fortalecimiento de los procesos administrativos, operativos y financieros de la empresa.
1. SEGURIDAD:
2.1. HALLAZGO
La Joyería Daniela carece de una seguridadadecuada debida a que no existen cámaras de video que ofrezcan una vigilancia diaria.

2.2. RIESGO
Publico y Social (Delincuencia) Robo a la joyería. Riesgo existente en un nivel Alto.(Priorizar)

2.3. RECOMENDACIÓN
Se recomienda implementar un circuito cerrado de cámaras de seguridad.

2. TALLLER:
3.4. HALLAZGO
En el área de taller no cuenta con la adecuadaseguridad para el personal que manipula la maquinas que sirven para realizar las reparaciones de joyería y relojería.

3.5. RIESGO
Accidente en el momento de manipulación de la Materia Prima.Riesgo Existente a un nivel medio.

3.6. RECOMENDACIÓN
Se recomienda proveer del equipo de seguridad al personal que utiliza las maquinas para las reparaciones de las respectivas Joyas.

3.COMPRAS:
4.7. HALLAZGO
Que el proceso de compras no está establecido y por lo mismo no hay evidencia documental ya que la administración realiza la solicitud de compras vía telefónica yluego viaja a la capital a recoger la mercadería.

4.8. RIESGO
Publico Social, (Delincuencia) Robo de la mercadería. Riesgo Existente a un nivel Alto. (Priorizar)

4.9. RECOMENDACIÓNSe recomienda Establecer un proceso de compras a través de transacciones mediante el sistema financiero de la localidad.

4. ADMINISTRACIÓN:
5.10. HALLAZGO
En el área de administraciónde esta empresa está dirigida por sola una persona que se encarga de desarrollar todas las actividades relacionadas a la toma de decisiones.

5.11. No se cuenta con una adecuada estructura...